Бэлэн мөнгөний гүйлгээ. Тэдгээрийг хэрэгжүүлэх онцлог

2026 Зохиолч: Howard Calhoun | calhoun@techconfronts.com. Хамгийн сүүлд өөрчлөгдсөн: 2025-01-24 13:21:31

Бэлэн мөнгөний гүйлгээ нь банк, төрөл бүрийн байгууллага, аж ахуйн нэгжийн кассаас мөнгө хүлээн авах, олгохтой холбоотой тусгай кредит, дебит ордероор олгодог үйлдлийг хэлнэ.

Энэ нэр томъёонд гүйлгээ хийсний дараа дараагийн өдөр хүртэл төлбөр тооцоо хийх ёстой хөрөнгийн бирж дээрх гүйлгээ, бэлэн мөнгө, үнэт цаас, хадгаламжтай хийсэн үйлдэл, түүнчлэн өр болон бусад өрийн төлбөрийг төлөх зэрэг багтана.

Холбооны татварын алба нь хувиараа бизнес эрхлэгчдийн анхаарлыг тэдний хийж буй бэлэн мөнгөний гүйлгээг тодорхой дүрмийн дагуу хийх ёстой гэдэгт анхаарлаа хандуулж байна:

• та бэлэн мөнгөний үлдэгдлийн хязгаарыг тодорхойлох шаардлагатай;

• Энэ хязгаараас хэтэрсэн мөнгийг банкны дансанд хадгалах ёстой;

• бэлэн мөнгөний бүх гүйлгээг кредит болон дебит захиалга ашиглан хийх ёстой;

• Мөнгөний зохих дэвтэр хөтөлж байх ёстой.

Банкуудад мөнгөний хязгаарыг дараах зарчмын дагуу тогтоодог:

• гүйлгээний касс, түүнчлэн зоос, мөнгөн нэгжийн нөөц сангууд (ньОХУ-ын Банкны зөвшөөрөл). Ажлын нэг өдрийн дотор хүлээн авсан бүх бэлэн мөнгийг тухайн өдөр зохих дансанд байршуулах ёстой;

• Нутаг дэвсгэрийн банкны байгууллагууд нь үйлчлүүлэгчдийн цалин болон бусад хэрэгцээнд зориулж бэлэн мөнгөний хэрэгцээг харгалзан үзэх ёстой;

• Хязгаарын хэмжээг ажлын өдрийн төгсгөлд тогтооно. Үүнээс хэтэрсэн бүх хөрөнгийг нөөцийн санд шилжүүлэх ёстой, өөрөөр хэлбэл. эргэлтээс хасах;

• Нөөц сан болон бэлэн мөнгөний тооцооны төвд мөнгө хадгалахтай холбоотой бүх үүргийг албан тушаалтнуудад - дарга, ерөнхий нягтлан бодогч, кассын дарга хариуцна.

Үйлчлүүлэгчиддээ бөөнөөр нь үйлчлэхийн тулд бэлэн мөнгөний гүйлгээг дараахь зүйлийг агуулсан салбаруудад хийдэг:

• орлого, зардлын бүтэц;

• валют солилцох болон дахин тооцоолол хийдэг дэд хэсгүүд.

Үнэт зүйлсийг хадгалах үүрэгтэй албан тушаалтнууд агуулахын металл лац, түлхүүр, мөн тамга тэмдэгтэй байх ёстой. Бэлэн мөнгөний гүйлгээг зөв хийхэд эдгээр хөрөнгө шаардлагатай.

Банкны байгууллагуудад бэлэн мөнгө олгох тусдаа кассууд ажилладаг. Төлбөр тооцооны бэлэн мөнгөний гүйлгээг хийхийн тулд дарга нь кассчинд шаардлагатай хэмжээний мөнгийг зөвхөн хүлээн авсан баримтын дагуу өгдөг. Цалингийн хувьд тусгай зардлын захиалгаар ажлын гурван өдрийн турш мөнгө гаргаж болно.

Төлбөр тооцоо, бэлэн мөнгөний гүйлгээ хийдэг касс нэгэн зэрэг олгохыг хориглоно гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй.олон чек дээрх мөнгө, түүнчлэн үйлчлүүлэгч мөнгө байршуулдаггүй, харин чек болон бэлэн мөнгө байршуулах хүсэлтийг нэгэн зэрэг үзүүлэх боломжтой валютын гүйлгээг хийх.

Мөнгө хүлээн авах, олгохдоо кассчин зохих гэрчилгээг бүрдүүлэх үүрэгтэй гэдгийг хэлэх хэрэгтэй. Өдрийн төгсгөлд мөнгөний үлдэгдэл, зарцуулалтын бэлэн мөнгөний баримт, тооцоолуурын хяналтын соронзон хальс бүхий гэрчилгээг кассын даргад баталгаажуулахаар хүлээлгэн өгнө.