Байгууллагын үйл ажиллагааны эрсдэл

2024 Зохиолч: Howard Calhoun | [email protected]. Хамгийн сүүлд өөрчлөгдсөн: 2023-12-17 10:35

Бизнес эрсдэлээр дүүрэн байдаг. Тэд энд тэнд уулздаг. Хамгийн их магадлалтай зүйл бол үйл ажиллагааны эрсдэл юм. Тэр юуг төлөөлдөг вэ? Үйл ажиллагааны эрсдэлийг хэрхэн удирддаг вэ? Түүний үнэ цэнэд юу нөлөөлдөг вэ?

Ерөнхий мэдээлэл

Тэгээд бид нэр томъёоноос эхэлнэ. Үйл ажиллагааны эрсдэл гэдэг нь байгууллагын ажилчдын алдаа/дутуу арга хэмжээ, системийн доголдол, гадны нөлөөллөөс үүдэн гарах эрсдэл юм. Үүнд нэр хүнд, стратегийн болон хууль эрх зүйн алдагдал орно. Өөрөөр хэлбэл, үйл ажиллагааны эрсдэл нь аж ахуйн нэгжийн бизнесийн чиг үүргийг хэрэгжүүлэхтэй холбоотой байдаг. Энэ нь зээлийн бүтцийн шинж чанар, цар хүрээний зөрчил, одоогийн хууль тогтоомжийн шаардлагыг зөрчсөн, банкны байгууллагуудтай харилцах журам зэргээс шалтгаалан нэмэлт зардлын эрсдэлийг илэрхийлэхэд ашиглагддаг. Тухайлбал, банкны ажилтны зөрчил, түүний санамсаргүй болон санаатай хууль бус үйлдэл, гадны нөлөөллөөс болж функциональ / автоматжуулсан системийн ажиллагаа доголдох зэрэг орно.

Гарал үүслээр нь дотоодболон гадаад эрсдэл. Тэд эргээд ангиудад хуваагддаг. Дотоод эрсдэлд хүмүүс, үйл явц, системтэй холбоотой бүх зүйл орно. Хэд хэдэн жишээг харцгаая. Ажилчдын үйлдэл нь хохирол учруулж болох уу? аюул занал. Бизнесийн үйл явцад алдаа дутагдал бий юу? аюул занал. Мэдээллийн системийн доголдол уу? аюул занал. Гадны эрсдэлүүд нь сүйрэл, аюулгүй байдал (биет, өгөгдөл), үйлчлүүлэгчид болон эсрэг талуудтай харилцах харилцааг тасалдуулах, түүнчлэн зохицуулах байгууллагуудаас үүдэлтэй эрсдэл юм. Эдгээр тохиолдлуудын жишээг авч үзье. Гал түймэр, террорист халдлага гарч болох уу? аюул занал. Чанар муутай эсвэл худал мэдээлэл, бараа, үйлчилгээ, технологи нь үйлчлүүлэгчид болон түншүүдтэй харилцах харилцааг тасалдуулж чадах уу? аюул занал. Хуурамч, хулгай, халдлага, халдлага зэрэг нь байгууллагын байр суурийг унагах уу? аюул занал. Хууль тогтоомж, зохицуулалтын тогтолцоонд өөрчлөлт орсноор нэмэлт үйл ажиллагааг шаардах уу? Аюул.

Эссенс ба төрөл

Хэрэв та ямар нэг зүйлээс зайлсхийхийг хүсвэл өөрийн биеэр мэдэх хэрэгтэй. Дэлхий хөгжиж, улам бүр төвөгтэй болж байна. Үүнээс болж үйл ажиллагааны эрсдэлээс үүсэх аюул нэмэгддэг. Дэлгэрэнгүй мэдээлэл авахын тулд Базел II-ийг лавлагаа болгон авсан. Түүний хэлснээр, үйл ажиллагааны эрсдэлд боловсон хүчний буруу (эсвэл шаардлагатай арга хэмжээ аваагүй), гадны нөлөөлөл, алдаатай үйл явц гэх мэт зэргээс шалтгаалан байгууллагад материаллаг хохирол учруулж болзошгүй бүх зүйл багтдаг. Тэд өөрсдөө гарын үсэг зурдаггүй бөгөөд тэдний эсрэг үр дүнтэй тэмцлийг хэрхэн зохион байгуулах талаар зөвлөмж байдаггүй. Базель II-ийн гол зорилго нь тэдний даатгалын хэмжээг тооцоолох явдал юм. Нэмж дурдахад үйл ажиллагааны эрсдэлийн магадлалыг бууруулахад туслах хүчирхэг удирдлагын тогтолцоо байдаг. Энэхүү баримт бичигт удирдлага, төлөөлөн удирдах зөвлөл нь тэдний ард байгаа чиг үүргийг гүйцэтгэх ёстой гэж заасан байдаг. Үйл ажиллагааны эрсдэл, одоогийн хохирлын хэмжээг мэдээлэх үүрэгтэй хүмүүс. Энэ үүднээс авч үзвэл хүнээс шууд болон шууд бусаар хамааралтай, давагдашгүй хүчин зүйл гэсэн хоёр төрлийг ялгадаг. Сүүлийнх нь газар хөдлөлт, хар салхи, үер, хөрсний гулсалт гэх мэт. Эхнийх нь бүх зүйл илүү олон янз байдаг. Тиймээс дөрвөн үндсэн бүлэг байдаг:

1. Санаатай үйлдэл. Үүнд залилан мэхлэх болон хохирол учруулах бусад санаатай үйлдэл багтана.
2. Санамсаргүй үйлдэл. Энэ нь бүрэн хөгжөөгүй технологийн сонголт, ажилчдын алдаатай санамсаргүй үйлдэл, менежерүүд үүргээ хангалтгүй биелүүлдэг.
3. Хүний үйл ажиллагаатай шууд болон шууд бусаар холбоотой техникийн эрсдэлүүд. Энэ нь сүлжээний доголдол, гадаад харилцаа холбоо, машин хэрэгслийн эвдрэл гэх мэт.
4. Хүний үйл ажиллагаатай шууд болон шууд бусаар холбоотой хөтөлбөрийн эрсдэлүүд. Энэ нь харилцаа холбоо болон/эсвэл компьютерийн төхөөрөмжид гэмтэл гарсан байна.

Практик хэрэгжүүлэх онцлог

Үйл ажиллагааны эрсдэлийн удирдлага нь онолын зөвлөгөөнөөс ихээхэн ялгаатай гэдгийг мэддэг хүмүүс баталж чадна. Ялангуяа нөхцөл байдал нэлээд ховор байдагМэдээллийн системийн доголдлоос үүдэлтэй асуудалтай асуудлуудыг удирдлага хүлээж авах үед. Ийм ажлыг бага зэрэгтэй мэргэжилтнүүдэд шилжүүлдэг. Энэ хандлага нь ихэвчлэн илүү их алдагдалд хүргэдэг. Үйл ажиллагааны эрсдэл нь хамгийн чухал бөгөөд чухал гурван зүйлийн нэг учраас энэ нь чухал юм. Практикт ийм дэд зүйл ихэвчлэн олддог:

1. Байгууллагын үйл явцыг бий болгоход шаардлагатай мэдээлэл задрах, устгах эрсдэл. Энэ нь автоматжуулсан мэдээллийн систем дэх файлуудыг санаатай эсвэл санамсаргүйгээр устгахыг хэлнэ. Эдгээр үйлдэл нь ноцтой доголдолд хүргэж, арилжааны бүтэц үйлчлүүлэгчдийн өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлэх чадваргүй болоход хүргэдэг.
2. Нэг талыг барьсан эсвэл хуурамч (хуурамч) өгөгдөл ашиглах эрсдэлтэй. Жишээ нь бодит бус төлбөрийн даалгавар байж болно. Хэдийгээр илүү төвөгтэй сонголтууд байдаг. Жишээлбэл, оролцогчдын аль нэгийг солих үед өмнө нь шилжүүлсэн төлбөрийг ашиглах.
3. Үйлчлүүлэгчдэд бодитой, сүүлийн үеийн мэдээллээр хангахад асуудал үүсэх эрсдэлтэй. Дүрмээр бол энэ нь компьютерийн системийн ажиллагаатай холбоотой юм.
4. Байгууллагад ашиггүй мэдээлэл дамжуулах эрсдэлтэй. Жишээ нь цуурхал, гүтгэлэг, өндөр албан тушаалтнуудын талаар нууцалсан мэдээлэл, үнэ цэнэтэй бичиг баримт задруулсан (дараа нь хэвлэл мэдээллийн хэрэгслээр гарсан) гэх мэт.

Шалтгаан ба тэдгээрийг хэрхэн шийдвэрлэх

Байгууллагын үйл ажиллагааны эрсдэл зүгээр л тохиолддоггүй. Ямар часуудал үндэстэй. Гол шалтгаануудад дараах зүйлс орно:

1. Мэргэжил дутмаг, сургалт, мэргэжил дээшлүүлэх тал дээр нухацтай ханддаггүй. Хүний хүчин зүйл нь байгууллагад ихээхэн нөлөөлдөг бөгөөд ихэнхдээ асуудлын эх үүсвэр болдог. Тиймээс олон компаниуд мэдээллийн системийн боломжуудыг зөв ашиглаж чадахгүй байна. Энгийн хэрэглэгчдийн мэдлэг хязгаарлагдмал байгаа нь үүнийг улам хүндрүүлж байна.
2. Мэдээллийн аюулгүй байдалд зохих ёсоор анхаарал хандуулдаггүй бөгөөд энэ салбараас ирж буй бодит аюулыг үл тоомсорлодог. Удирдах байгууллагуудын хайхрамжгүй байдал, санхүүжилт хангалтгүй, системийн найдвартай байдлын түвшинг дээшлүүлэх арга хэмжээ авахгүй байх зэрэг нь нөхцөл байдлыг улам хурцатгаж байна.
3. Чанар муутай, түүнчлэн эрсдэлээс урьдчилан сэргийлэхэд чиглэсэн журам хангалтгүй боловсруулагдсан. Мөн аюулгүй байдлын салбарт зохих бодлого, ажлын байрны тодорхойлолт байгаа эсэх талаар санаа зовдог хүн цөөхөн. Ийм учраас хямралын үед ажилчдын төөрөгдөл, мунхаглал нь асуудлыг улам хүндрүүлдэг.
4. Мэдээллийн хөрөнгийг хамгаалах үр ашиггүй систем. Халдагчид нэг сул цэгийг олоход хангалттай бөгөөд энэ нь ноцтой хохирол учруулахад хангалттай байх ёстой. Гүнзгий хамгаалалт хийсэн нь дээр.
5. Туршилтгүй программ хангамж ашигласан тохиолдолд автоматжуулсан систем болон төрөл бүрийн програм хангамжийн бүтээгдэхүүнд олон тооны сул тал бий. Халдагчийн хувьд энэ бол жинхэнэ бэлэг юм.

Нөхцөл байдлыг засах

Тэгээд юу хийх вэ? Олон төрлийн мэс заслын өрөөэрсдэл биелэх аюул заналхийлж байгаа тул загас толгойноосоо ялзардаг гэсэн эртний сургаалийг санаж байх хэрэгтэй. Тиймээс хөтөчөөс эхлэх хэрэгтэй. Та дараах зүйлсийг хэрэгжүүлэх боломжтой:

1. Топ менежер (захирлуудын зөвлөл) нь удирдлага, хяналт, хамгаалалтын тогтолцоог бүрдүүлэхэд гол үүрэг гүйцэтгэдэг.
2. Бид хэрэгцээтэй, хөгжүүлэхэд үнэ цэнэтэй хаана ч байсан саадгүй системийг бий болгож, хэрэгжүүлж, зохих ёсоор хэрэгжүүлэх хэрэгтэй.
3. Бид эрсдэлийн удирдлагын систем дээр ажиллах хэрэгтэй. Үүнийг үүсгэсний дараа та эмзэг байдал байгаа эсэхийг шинжлэх хэрэгтэй. Гүйцэтгэх байгууллагуудад тавих хяналтаа бас бодох хэрэгтэй.
4. Дээд гүйцэтгэх захирал (захирлуудын зөвлөл) эрсдэлийн дуршлын хязгаарыг тогтоодог.
5. Гүйцэтгэх засаглал нь ил тод, тууштай, утга учиртай чадамж бүхий тодорхой, үр дүнтэй, найдвартай арга хэрэгслийг боловсруулах ёстой. Эрсдэлд тохируулга хийх үндсэн зарчим, үйл явц, тогтолцоог хэрэгжүүлэхийг түүнд даалгана.
6. Гүйцэтгэх байгууллага нь өнөөгийн тулгамдсан асуудлуудыг тодорхойлж, үнэлэлт дүгнэлт өгөхөөс гадна тэдгээрийн мөн чанар, хүчин зүйлийг томъёолох ёстой. Дээрээс нь боловсруулсан инновацийн хэрэгжилтийг хангаж өгөөч. Мөн бие даасан нэгжийн тайланг хянах, хянах ажлыг гүйцэтгэх байгууллагад даалгаж болно.
7. Хяналтын болон эрсдэлийг шилжүүлэх/багаруулах найдвартай, иж бүрэн систем байх ёстой.
8. Байгууллагын сэргэлт, бизнесийн тасралтгүй байдлыг хангах төлөвлөгөө боловсруулах хэрэгтэй.тодорхой асуудлууд.

Энэ бүгд үү?

Мэдээж үгүй. Эдгээр нь үндсэн санааг авч үзсэн ерөнхий үгс юм. Тодорхой нөхцөл байдалтай ажиллахдаа тэдгээрийг одоо байгаа нөхцөл байдалд тохируулах шаардлагатай болно. Жижигхэн жишээг харцгаая. Зээлийн эрсдэлийн аюул заналхийлсэн тохиолдолд банк нь удирдлагын нарийн тодорхойлсон журамтай. Боломжит зээлдэгчдэд шалгуур тавьж, зээлийн барьцааг тавьдаг. Санал болгож буй барьцаа хөрөнгийг үнэлэхийн тулд хөндлөнгийн мэргэжилтэн оролцдог. Тиймээс үнэт цаасыг зах зээл дээрх үнээс өндөр үнээр оноож өгсөн. Ингээд бодохоор нөхцөл байдал зээлдэгчийн талд өрнөж байна. Үүний зэрэгцээ үнэлгээний хүрэлцээг банк дотроо дахин шалгаагүй. Тодорхой хугацааны дараа зээлдэгч авсан зээлээ төлж чадахгүй нөхцөл байдал үүсдэг. Банк барьцаа хөрөнгөө зарснаар үүссэн өрийг барагдуулна гэж үзэж байгаа. Гэвч бодит байдал дээр зах зээлийн үнэ нь зээлийн тал хувийг л нөхөх боломжтой болж байна. Энэ асуудлын шалтгаан нь журмыг дагаж мөрдөхгүй байх явдал юм. Эцсийн эцэст, одоо байгаа шаардлагын дагуу санхүүгийн байгууллагууд барьцаа хөрөнгийн үнийг давхар шалгах ёстой. Ингэж л үйл ажиллагааны эрсдэл нэмэгдэж, дараа нь зээлийн эрсдэл нэмэгддэг. Мөн та тус бүр банкууд бүх боломжит журмыг зөрчиж, зориудаар муу зээл олгож байгааг санаж болно. Ийм байгууллагууд татан буулгах дараалалд хурдан ордог. Энэ тохиолдолд үйл ажиллагааны эрсдэлийн хэмжээ нь ажилчдын тохиролцоогоор нөлөөлдөг. Харамсалтай нь, ийм нөхцөл байдлаас бүрэн зайлсхийх нь туйлын хэцүү байдаг.асуудалтай. Сургалт, үр дүнтэй хяналтын систем, хатуу сахилга батыг нэвтрүүлснээр л үүнийг багасгах боломжтой.

Бодит жишээнүүд

Зохиолчдын санаанд багтамгүй зүйл амьдралд тохиолдож болно. Үйл ажиллагааны эрсдэлийн түвшин хэмжээнээс хэтэрсэн нөхцөл байдал байсан боловч энэ байдлыг удаан хугацаанд тодорхойлох боломжгүй байв. Хамгийн гайхалтай жишээнүүдийг авч үзье. Ийм хүн байсан - Жером Кервиэл. Société Générale хөрөнгө оруулалтын банкны наймаачин байсан. 2007 онд тэрээр Европын хөрөнгийн биржүүдийн фьючерсийн индексүүд дээр байр сууриа нээсэн. Энгийн түүх шиг санагдаж байна. Гэхдээ албан тушаалын нийлбэр нь ойролцоогоор 50 тэрбум евро байв! Энэ нь банкны капиталжуулалтаас нэг хагас дахин их юм! Жером яаж үүнийг хийж чадсан бэ? Тэрнээс өмнө тэр албанд ажиллаж байсан, хяналтын механизмын ажлыг сайн мэддэг байсан нь үнэн. Үүнийг 2008 оны 1-р сарын сүүлээр л нээсэн. Тэднийг аль болох хурдан хаахаар шийдсэн. Гэвч асар том албан тушаалын хэмжээ нь хөрөнгийн зах зээл дээр зарагдахад хүргэсэн. Үүнээс болж тус банк 7,2 тэрбум доллар буюу 4,9 тэрбум еврогийн алдагдал хүлээсэн байна. Эсвэл өөр нэг жишээ. Жон Руснак шиг хүн байсан. Тэрээр Ирланд дахь Allied Irish Bank хэмээх хамгийн том банкны Америк дахь салбарт ажиллаж байсан. 1993 онд ажилд орсон. 1996 онд Жон Японы иентэй эрсдэлтэй гүйлгээ хийж эхэлсэн. Гэвч тэд бүтэлгүйтсэн, алдагдалтай байсан. Гэвч Жон өсөн нэмэгдэж буй алдагдлаа түншүүдээс нууж чадсан. Тухайлбал, 1997 онд тэрээр 29,1 сая ам.доллар алджээ. 2001 онд энэ хэмжээ аль хэдийн 300 сая байсан! Ийм алдагдлаа нуухын тулд тэрээр хуурамч мэдэгдэл хийсэн. Энэ худалдаачин өөрийн үйл ажиллагааныхаа төлөө 433 мянган долларын урамшуулал авч чадсан. Бүх зүйл 2001 онд ил болсон. Нээлтийн үед нийт алдагдал 691 сая ам.доллар байсан. Жижиг алдагдал, үйл ажиллагааны эрсдэл нь ийм том хэмжээтэй харьцуулахад хамаагүй их байдаг. Автоматжуулалтын эрин үед зөв арга барилаар тэдгээрийг мэдэгдэхүйц багасгах боломжтой.

Гадаад эрсдэл ба тэдгээрийн шийдэл

Байгууллагын гадаад ертөнцтэй харилцах харилцааны явцад үүсдэг. Энэ нь дээрэм, хулгай, мэдээллийн системд гуравдагч этгээд нэвтрэх, дэд бүтцийн доголдол, байгалийн гамшиг байж болно. Хэдийгээр хууль тогтоомжийн орчныг бас хамааруулах ёстой. Одоогийн нөхцөл байдлын талаар ойлголттой болохын тулд үйл ажиллагааны эрсдэлийн үнэлгээний ямар аргыг ашиглах ёстой вэ? Ажлын ерөнхий схемд хэд хэдэн зөвлөмж байдаг. Нэмж дурдахад үйл ажиллагааны эрсдэлийн тооцоог энэ зорилгоор тусгайлан бүтээсэн математик загвар ашиглан хийж болно. Тэгвэл асуудлыг шийдвэрлэх үр дүнтэй удирдлагын тогтолцоог бий болгохын тулд юу хийх хэрэгтэй вэ?

Үйл ажиллагааны төлөвлөгөө

Юуны өмнө та хангалттай архитектурыг анхаарч үзэх хэрэгтэй. Өөрөөр хэлбэл, хэрэв асуудал нь системд байгаа бол харамсалтай нь хамгийн сайн мэргэжилтэн ч гэсэн сэтгэл ханамжтай үр дүнг өгөх боломжгүй болно. Энэ нь бас үндэслэлтэй байх ёстой. Жилд 10 мянган рублийн өртөгтэй хэд хэдэн жижиг осол гарсан гэж бодъё. Та тэдгээрээс 100% сэргийлэх системийг бий болгож чадна. Гэхдээ түүний өртөг100 мянган рубль. Энэ тохиолдолд та тохирох байдлын талаар бодох хэрэгтэй. Мэдээжийн хэрэг, хэрэв бид хулгай эсвэл үүнтэй төстэй зүйл ярьж байгаа бол аажмаар цар хүрээгээ тэлэх юм бол бид эргэлзэж болохгүй. Эцсийн эцэст хэрэв та хойшлуулбал тухайн аж ахуйн нэгжийн үйл ажиллагааны эрсдэл маш их нэмэгдэж, компанийг сүйрүүлэх болно. Гэхдээ системийг ерөнхийд нь хэвийн байлгахын тулд гурван арга туслах болно:

1. Өөрийн үнэлгээг шалгах.
2. Эрсдэлийн гол үзүүлэлтүүд.
3. Үйл ажиллагааны ослын менежмент.

Асуудлыг шийдвэрлэх

Үйл ажиллагааны эрсдэлийн хэмжээнд олон хүчин зүйл нөлөөлдөг. Тэдний цөөн байх тусмаа сайн. Асуудлыг үүсэхээс нь өмнө шийддэг нь хамгийн тохиромжтой. Тиймээс үйл ажиллагааны эрсдэлийн үнэлгээ чухал үүрэг гүйцэтгэдэг. Үүнийг яаж зарцуулах вэ? Юуны өмнө та өөрийгөө үнэлэх хяналтанд анхаарлаа хандуулах хэрэгтэй. Товчхондоо энэ аргыг асуудлын тухай илэн далангүй яриа гэж нэрлэж болно. Энэ нь ажилчдын санал асуулга хэлбэрээр хэрэгждэг. Дараа нь эрсдэлийн гол үзүүлэлтүүд байдаг. Эдгээр үзүүлэлтүүд нь удахгүй болох асуудлуудын талаар бүрэн хэмжээгээр илрэхээс өмнө мэдэх боломжийг олгодог. Мэдээжийн хэрэг, хэрэв тэд зохих ёсоор сонгогдож, мэдээллийг нь цуглуулсан бол. Мөн гурвалыг хаах нь ослын менежмент юм. Энэхүү процедурын зорилго нь асуудлыг судлах, хамрах хүрээг тодорхойлох, тэдгээрийг шийдвэрлэхэд оршино. Хэрэв үүнийг хийхгүй бол компани санхүүгийн эрсдэлтэй тулгарна. Үйл ажиллагааны эрсдэл нь цаг хугацааны явцад нэмэгдэх хандлагатай байдаг. Үүнийг санаж байх ёстой.