Харилцах данс нээлгэх тухай мэдэгдэл: бүрдүүлэх журам, мэдүүлэх арга

2024 Зохиолч: Howard Calhoun | [email protected]. Хамгийн сүүлд өөрчлөгдсөн: 2023-12-17 10:36

Харилцах данс нээлгэх тухай мэдэгдэл гаргах дүрэм, журам нь туршлагатай нягтлан бодогчид асуудал үүсгэхгүй. Тогтоосон баримт бичгийн багцтай банкинд очсоны дараа Холбооны татварын албаны байцаагч, ОХУ-ын Тэтгэврийн сан, MHI, FSS (Холбооны Татварын Албаны Мэргэжлийн хяналтын газар, ОХУ-ын Тэтгэврийн сан) -д энэ талаар яаралтай, заавал мэдэгдэх шаардлагатай гэдгийг тэд мэддэг. ОХУ-ын Татварын хуулийн 23 дугаар зүйл, "Тэтгэврийн санд даатгалын шимтгэлийн тухай" 2009 оны 07-р сарын 24-ний өдрийн 212 тоот Холбооны хуулийн 28 дугаар зүйлийг үзнэ үү). Хэрэв үүнийг хуанлийн 7 хоногийн дотор хийгээгүй бол байгууллага нь 1-2 мянган рублийн торгууль ногдуулна (ОХУ-ын Захиргааны зөрчлийн тухай хуулийн 15.33-р зүйл - илгээх эцсийн хугацааг алдсан албан тушаалтнуудын хариуцлага. FSS ба PF-д мэдэгдэл) 5 мянган рубль (ОХУ-ын Татварын хуулийн 118-р зүйл - хуулийн этгээд эсвэл хувиараа бизнес эрхлэгч Холбооны татварын албаны хяналтын газарт харилцах данс нээлгэх тухай мэдэгдэл ирүүлээгүй тохиолдолд хариуцлага., ОХУ-ын Тэтгэврийн сан, Нийгмийн даатгалын сан). Торгуулийг тусад нь хойшлуулсан эсвэл зохицуулах байгууллага бүрт мэдэгдээгүй, тодорхой хугацаагаар төлсөн гэдгийг ойлгох нь чухал юм.банкны шалгах данс. Өөрөөр хэлбэл, хэрэв байгууллага 2 харилцах данстай байсан бөгөөд энэ талаар аль ч байгууллагад мэдэгдээгүй бол торгуулийн хэмжээ 5000 рубльд хүрч болно.

Хууль тогтоомжийн одоогийн өөрчлөлтүүд

Гэсэн хэдий ч 2014 оны 5-р сарын 1-ээс эхлэн Оросын байгууллагуудад энэ журам заавал байхаа больсон. Илүү нарийвчлалтай, одоо энэ үүрэг нь банкны ажилтнуудын үйл ажиллагаанд багтсан болно ("ОХУ-ын Татварын хууль болон ОХУ-ын бусад зохицуулалтын актуудад нэмэлт, өөрчлөлт оруулах тухай" 2014 оны 04-р сарын 2-ны өдрийн 52 (59) Холбооны хууль) компанид захиргааны торгууль ногдуулахаа больсон. Ямар ч шалтгаанаар нягтлан бодох бүртгэлийн үйл ажиллагааг аутсорсинг хийхийг эсэргүүцэж байгаа хүмүүсийн хувьд дээр дурдсан бүх эрх бүхий байгууллагад харилцах данс нээлгэх мэдэгдлийг хэрхэн зөв гаргах талаар мэдэх нь (санах ойгоо сэргээх) ашигтай байх болно.

Яагаад, хэнд төлбөрийн данс хэрэгтэй байна

Банкны байгууллагууд өөр өөр өмчийн хэлбэрийн хувь хүн, хуулийн этгээд, тэр дундаа хувиараа бизнес эрхлэгчдэд данс нээлгэдэг. Тэдгээрийг рубль эсвэл гадаад валютаар нээж болно. Иргэдийн бэлэн бус гүйлгээнд зориулж нээсэн дансыг хувийн, хууль ёсны төлбөр тооцоо гэж нэрлэдэг. Тэдний үйлчилгээний үнийн бодлого болон үзүүлж буй үйлчилгээний хүрээ өөр байна.

ОХУ-ын оршин суугчид (ОХУ-д бүртгэлтэй, хууль тогтоомжийн шаардлагад нийцсэн байгууллага, хувь хүмүүс) улсаас гадуур данс нээлгэснээс хойш нэг сарын дотор татварын албанд мэдэгдэх үүрэгтэй. 1114315 маягтын хувь хүмүүст зориулсан банкны мэдэгдлийг тушаалын гуравдугаар хавсралтад оруулсан болно.2011 оны 06-р сарын 09-ний өдрийн ММВ-7-6/362 дугаартай IFTS. Зээл, хадгаламж гэх мэтээр банкуудад шинээр нээлгэсэн оршин суугчдын дансанд тавигдах шаардлага тавигдана.

Мэдэгдэл боловсруулах үндсэн дүрэм

Энэ маягт нь хатуу хариуцлагын хэлбэрийг хэлнэ. Та Холбооны Татварын албаны албан ёсны вэбсайтаас эсвэл Холбооны Татварын албаны ижил тушаалын өргөдлөөс бөглөх зөвлөмж бүхий харилцах данс нээлгэх мэдэгдлийн жишээг татаж авах боломжтой.

С-09-1 маягтыг бөглөхдөө дараах дүрмийг баримтална:

• мэдээлэлээ зөвхөн цэнхэр бал үзэгээр бөглөнө үү;
• өгөгдлийг том үсгээр оруулж, ашиглагдаагүй нүднүүдэд зураас тавина;
• хэвлэгч ашиглан маягт бөглөхдөө цэнхэр үзэг ашиглан бичиг баримтаас оруулахгүй байх;
• баримт бичгийг 2 хувь (татвар болон өөрийн байгууллагын хувьд);
• бууралт болон засвараас зайлсхий.

Баримт бичиг нь татвар төлөгчийн тухай мэдээлэл (1-р хуудсанд дугаарласан) болон харилцах данс, банкны тухай мэдээлэл ("А" хуудас) эсвэл төрийн сангийн тухай ("Б" хуудас) гэсэн хоёр хуудаснаас бүрдэнэ. Татварын албанд харилцах данс нээлгэх тухай мэдэгдлийн маягт нь ихэвчлэн дараах талбаруудыг бөглөх ёстой: татварын код, байгууллагын бүтэн нэр, KPP, TIN, PSRN, байгууллагын төлөөлөгчийн мэдээлэл (хэрэв байгаа бол), тухай мэдээлэл. банк (охин компанийн бүтэн нэр, дэлгэрэнгүй мэдээлэл, хаяг), харилцах дансны дугаар, маягтыг бөглөсөн огноо, эрх бүхий хүмүүсийн гарын үсэг, байгууллагын тамга. Мэдээж хэрэгтэй"бүртгэл нээх тухай" баганын өмнө тэмдэг тавина.

Мэдэгдэл өгөх аргууд

Төгсгөлийн баримт бичиг нь 2 хуудастай. Дууссан маягтыг дараах аргуудын аль нэгээр зохицуулах байгууллагад илгээнэ:

• Хувийн хувьд. Дууссан маягтыг хоёуланг нь татварын албанд аваачиж, нэг хувийг баримт бичгийг хүлээн авсан өдөр Холбооны татварын албаны тэмдэглэгээтэй авна.
• Проксигаар дамжуулан. Мэдэгдэл шилжүүлэх ажлыг тухайн байгууллагын нэрийн өмнөөс нотариатаар гэрчлүүлсэн итгэмжлэл, данс нээлгэсэн гэрчилгээтэй хүн гүйцэтгэдэг. IFTS тэмдэгтэй нэг хувийг байгууллагад буцааж өгнө.
• Мэйл. Маягтыг хавсралтын жагсаалт бүхий үнэ цэнэтэй захидлаар илгээдэг. Явах цаг, огноог харуулсан шуудангийн тэмдэг, үйлчилгээний төлбөрийн бэлэн мөнгөний баримт зэргийг хадгалахаа мартуузай. Баримт бичгийг хүлээн авсны дараа татварын алба нь баримт бичгийг хүлээн авсан тухай тэмдэглэл бүхий захидал илгээнэ.



• Интернэтээр дамжуулан. Харилцах данс нээлгэх тухай эдгээр мэдэгдлийг Холбооны татварын албаны албан ёсны вэбсайт дээр таны хувийн дансанд бөглөж, цахим тоон гарын үсгээр (EDS) гарын үсэг зурж, шифрлэгдсэн холбооны сувгаар бодит цаг хугацаанд дамжуулдаг.

ОХУ-ын Тэтгэврийн сан болон FSS-д мэдэгдэл

Эдгээр байгууллагад батлагдсан мэдэгдлийн маягт байхгүй. Гэхдээ санал болгож буй маягтуудыг интернетээс нээлттэй эх сурвалжаас олж болно.

Тэтгэврийн санд илгээсэн баримт бичигт дараахь мэдээллийг агуулна: байгууллагын нэр, KPP / TIN, Тэтгэврийн сан дахь бүртгэлийн код, Тэтгэврийн сангийн хэлтсийн нэр,банкны болон дансны дугаар, байгууллагын тамга, эрх бүхий хүмүүсийн гарын үсэг.

Харилцах данс нээлгэх тухай мэдэгдэл илгээхдээ маягтыг 2 удаа бөглөнө. Нэг хувь нь PF-д үлддэг, нөгөө нь (хүлээн зөвшөөрсөн тэмдэгтэй) зохиогчид буцааж өгнө. Маягтыг хавсралтын жагсаалт бүхий үнэ цэнэтэй захидал хэлбэрээр шуудангаар илгээхдээ харилцах данс нээлгэсэн тухай банкны гэрчилгээг хавсаргасан болно. Энэ тохиолдолд байгууллага нь бөглөсөн мэдэгдлийн маягт, шуудангийн тэмдэг бүхий хавсралтын тооллого, үйлчилгээний төлбөрийн баримт, ОХУ-ын Тэтгэврийн сангийн мэдэгдлийг хүлээн авсан тухай баримт бичгийг хадгална. бичиг баримт хүлээн авах).

FSS-д мэдэгдэх журам нь дээр дурдсан журамтай бараг ижил бөгөөд зөвхөн мэдэгдлийн маягт нь FSS-ийн нутаг дэвсгэрийн байгууллагын мэдээлэл, нийгмийн даатгалын сан дахь аж ахуйн нэгжийн бүртгэлийн дугаар, мөн түүнчлэн Шалгах цэгийн оронд OKATO өгөгдлийг оруулсан.