Банкны үйл ажиллагааны төрөл. Төлбөр тооцоо, бэлэн мөнгөний үйлчилгээ. Банкуудын үнэт цаасны үйл ажиллагаа

2024 Зохиолч: Howard Calhoun | [email protected]. Хамгийн сүүлд өөрчлөгдсөн: 2023-12-17 10:35

Та ямар төрлийн банкны гүйлгээ байдгийг мэдэхээсээ өмнө хамгийн чухал тодорхойлолтуудын заримыг ойлгох хэрэгтэй. Жишээлбэл, тухайн байгууллага өөрөө юу вэ? Орчин үеийн эдийн засгийн нэр томъёогоор банк нь мөнгө, үнэт цаастай бүх төрлийн үйл ажиллагаа явуулдаг санхүү, зээлийн нэгжийн үүрэг гүйцэтгэдэг. Нэмж дурдахад тэрээр янз бүрийн хувь хүн, хуулийн этгээдэд, мөн мэдээжийн хэрэг засгийн газарт бүх төрлийн үйлчилгээ үзүүлэх эрхтэй. Та энэ бүтцийг ашиг олох зорилгоор байгуулагдсан, банкны тодорхой үйл ажиллагаа эрхэлдэг арилжааны байгууллага гэж төсөөлж болно, мөн гуравдагч этгээдээс өөрийн нэрийн өмнөөс хөрөнгө байршуулах онцгой эрхтэй.

Үндсэн ангилал

Орчин үеийн ертөнцөд бараг бүх ойлголт тодорхой хэв шинжтэй байдаг. Тиймээс бид зарим үндсэн банкуудыг онцолж болноүйл ажиллагаа. Тэдгээрийн гурав нь л байна:

• валютын хадгаламж татах;
• зээлийн үйл ажиллагаа;
• шинэ хэрэглэгчтэй болж байна.

Тус бүрийг илүү нарийвчлан авч үзье. Тиймээс, эхний төрөл нь байгууллагуудын хооронд гэрээ байгуулсны дараа шууд гүйцэтгэхээр хүлээн зөвшөөрсөн нөхцлөөр хөрөнгө босгоход чиглэгддэг. Эргээд зээлийн үйл ажиллагаа нь урьд нь хамрагдсан хөрөнгийг банк өөрийн нэрийн өмнөөс хуваарилж, эргэн төлөгдөх нөхцөл, нөхцөлийг заасан гэрээний дагуу нөхөж байгаагаараа онцлог юм. Гурав дахь төрөл нь бусад байгууллагын нэгэн адил санхүүгийн бүтэц нь тасралтгүй хөгжих шаардлагатай байдаг тул онцгой ач холбогдолтой юм. Хамтын ажиллагааны ашигтай, таатай нөхцөлийг бүрдүүлэх замаар одоо байгаа харилцаагаа хадгалах, шинэ үйлчлүүлэгчдийг байнга татах нь баталгаатай байх ёстой.

Нэмэлт сортууд

Бусад зүйлсийн дотор банкны бүх үйл ажиллагаа, гүйлгээг идэвхтэй болон идэвхгүй гэж хувааж болно. Эхнийх нь уламжлалт зээл юм. Энэ нь дээрх бүтцийн орлого олж байгаа гол үйл ажиллагаа юм. Банкны зээлийн бүтээгдэхүүн нь үйлчлүүлэгчид үзүүлж буй үйлчилгээнийхээ төлөө сар бүр төлдөг хүүгээс ихэвчлэн ашиг олдог. Гэсэн хэдий ч идэвхтэй гүйлгээний хүүгийн хэмжээ нь идэвхгүй гүйлгээний үзүүлэлтээс давах ёстой гэдгийг санах нь зүйтэй. Банкны бүтцээс үзүүлж буй бусад бүх үйлчилгээг төлбөр тооцооны үйлчилгээний тоогоор найдвартай холбож болноэргээд хэд хэдэн үндсэн төрөлд хуваагдана.

Тиймээс төлбөр тооцооны үйл ажиллагаанд хөрөнгө оруулалтын болон бэлэн мөнгөний үйл ажиллагаа, мөн хадгаламж, хадгаламж зэрэг төрлүүд багтана. Сүүлийнх нь банкны үйлчилгээний салбарт онцгой чухал үүрэг гүйцэтгэдэг гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Энэ бол идэвхгүй үйлдлийн үндсэн төрөл юм. Аливаа хадгаламжийн гол зорилго нь банкинд байгаа эх үүсвэрийг аажмаар нэмэгдүүлэх явдал юм. Энэ төрлийн төлбөр тооцооны гүйлгээ нь төрийн томоохон байгууллагууд төдийгүй харьцангуй жижиг хувийн байгууллагууд, мөн хадгаламжаа аль нэг банкинд даатгах хүсэлтэй хувь хүмүүсийн дансанд хамаарна.

Банкны хөгжил

Цаг хугацаа өнгөрөх тусам, хэлэлцэж буй бүтцийн үйл ажиллагаа нь байнга, тасралтгүйгээр илүү төвөгтэй, түгээмэл болж, үүний дараа үзүүлж буй үйлчилгээ улам бүр олон төрөл болж байв. Банкны үйл ажиллагааны төрлүүд өргөжиж, хөдөлмөрийн зохион байгуулалт өөрчлөгдсөн. Үйл ажиллагааны шинэ төрлүүд гарч ирэх нь эрсдлийг бууруулж, их хэмжээний ашиг олох замаар тодорхойлогддог. Тайлбарласан үйлдлүүд нь балансын гадуурх үйл ажиллагааг цаашид бүрдүүлэхэд эерэг нөлөө үзүүлдэг бөгөөд үүнийг идэвхгүй эсвэл идэвхтэй орлоготой хоёрдмол утгагүй холбож болохгүй. Иймд үзүүлсэн банкны гүйлгээний төрлийг балансад тусгаагүй бөгөөд тэдгээрээс авсан шимтгэлд татвар ногдуулахгүй.

Тэнцвэрээс гадуурх үйл ажиллагаанууд сайн мэддэгудаан хугацааны туршид, гэхдээ сүүлийн үед энэ нь ялангуяа эрэлт хэрэгцээтэй байна. Үүний хоёр төрөл нь идэвхтэй түгээмэл болж байна: бирж, санхүүгийн үйлчилгээ. Эдгээрт уламжлал ёсоор өмчийн менежмент, зөвлөх үйл ажиллагаа, татварын болон төсвийн чиг үүргийн төлөвлөлт багтдаг. Баталгаат бизнес гэж нэрлэгддэг зүйлд бас анхаарах хэрэгтэй. Мөн балансын гадуурх үйл ажиллагаанд хамаарна. Онцлог шинж чанар нь банк энэ тохиолдолд зөвхөн зуучлагч төдийгүй аливаа гүйлгээнд шууд оролцогчийн үүрэг гүйцэтгэдэг явдал юм. Дээрх үйлчилгээнүүд нь тухайн бүтцийн санхүүгийн үйл ажиллагааг бүхэлд нь хөгжүүлэхэд асар их нөлөө үзүүлдэг бөгөөд тэдгээр нь хэрэглээний хил хязгаарыг өргөжүүлэх боломжийг олгодог.

Үнэт цаас

Энэ нэр томъёо нь үүнтэй холбоотой эд хөрөнгийн эрхийг баталгаажуулсан баримт бичгийг илэрхийлдэг бөгөөд зах зээл дээр бие даан эргэлдэх чадвартай бөгөөд аливаа гүйлгээний (жишээлбэл, худалдан авах, худалдах) бүрэн эрхт объект байж болно. Үнэт цаас нь нэг удаагийн буюу байнгын орлогын эх үүсвэр бөгөөд мөнгөн хөрөнгийн төрөлд ангилдаг гэдгийг санах нь зүйтэй. Иймээс ийм баримт бичгийг шилжүүлэх актыг тусгай бүртгэлд оруулсны дараа хийдэг. Нэмж хэлэхэд өмчлөгч солигдоно гэдэг нь тэдгээрт заасан бүх эрхийг шилжүүлнэ гэсэн үг.

Үнэт цаасыг ихэвчлэн төрөл бүрийн арилжааны байгууллагуудын үйл ажиллагаа, амжилттай үйл ажиллагааг зохион байгуулахад ашигладаг. Зээл байгаа(үнэт цаас, бонд) болон төлбөрийн хэрэгсэл (чек). Эдгээр бүх баримт бичгүүд нь материаллаг болон бусад ашиг тусын эрхийг энгийн бөгөөд хурдан шилжүүлэх зорилготой юм. Ийнхүү банкуудын үнэт цаас бүхий бүх үйл ажиллагааг хоёр үндсэн ангилалд хуваадаг:

• өөрсдийн ийм төрлийн баримт бичгийг гаргах;
• хэрэглэгчийн материалтай хийсэн үйлдэл.

Тусгай зөвшөөрөл авсны дараа дээр дурдсан бүтэц нь байгуулсан гэрээний дагуу олгосон баримт бичгийн итгэлцлийн удирдлагыг ихэвчлэн хуулийн этгээдтэй, гэхдээ заримдаа хувь хүмүүстэй хийх эрхтэй. Түүнчлэн, төлбөрийн баримт болгон ашиглаж буй дээрх материалыг гаргах, худалдах, худалдан авах, хадгалах, нягтлан бодох бүртгэлд хамрагдах зэрэг банкуудын үнэт цаасны дараах үйл ажиллагааг явуулах боломжтой болж байна. Энэ нь данс болон хадгаламж руу мөнгө татахад тусална.

Дээрх төрлийн үйл ажиллагаа бүрийг илүү нарийвчлан авч үзье. Тэгэхээр нэгдүгээр ангилалд арилжааны банк өөрийн зардлаар болон өөрийн нэрийн өмнөөс худалдах, худалдан авах гэх мэт гүйлгээг хийх гэсэн үг юм. Онцлог шинж чанар нь зөвхөн хуулийн этгээд л дилерийн үүрэг гүйцэтгэх боломжтой гэж үзэж болно. Үйл ажиллагааны хоёр дахь ангилаларилжааны банк нь зөвхөн итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч буюу комиссын үүрэг гүйцэтгэгчээр ажиллах хэлцлийн дүгнэлтээр тодорхойлогддог бөгөөд түүний бүх үйлдлийг холбогдох гэрээгээр болзуулсан байна. Хариуд нь хадгаламжийн үйл ажиллагаа нь гэрчилгээ хадгалах, эрхийн бүртгэлээс бүрдэх үйлчилгээний гүйцэтгэлээр илэрхийлэгддэг. Дахин хэлэхэд энэ функцийг зөвхөн хуулийн этгээдэд ашиглах боломжтой. Түүнчлэн хадгаламжийн гэрээ гэгчийг байгуулсан нь өмчлөх эрх шилжүүлэх үндэслэл болохгүй гэдгийг анхаарах нь зүйтэй.

Удирдлагын ангилалд хамаарах вексель бүхий арилжааны банкуудын бүх үйл ажиллагаа нь үнэт цаасыг итгэмжлэгдсэн захиран зарцуулахад чиглэгддэг. Үүний зэрэгцээ банктай ийм гэрээ байгуулсан этгээдийн ашиг сонирхлын үүднээс гэрээний бүх хугацааны туршид өмнө нь тохиролцсон цалин хөлсний төлөө энэ бүтцийн нэрийн өмнөөс үйл ажиллагаа явуулах ёстой. Зөвхөн үнэт цаасыг өөрөө эзэмшүүлэхээс гадна тэдэнд дараа нь хөрөнгө оруулалт хийх хөрөнгө, мөн менежментийн үр дүнд олж авсан материалыг шилжүүлэх ёстой гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Эцэст нь клирингийн шинж чанартай үйл ажиллагаа нь талуудын харилцан хүлээх үүргийг тодорхойлдог болохыг бид тэмдэглэж байна. Эдгээр нь үнэт цаастай холбоотой гүйлгээний талаарх мэдээллийг цуглуулах, тохируулах, нэгтгэх, дараа нь янз бүрийн нягтлан бодох бүртгэлийн баримт бичгийг бэлтгэх явдал байж болно.

Хэрэглэгчийн шууд үйлчилгээ

Төлбөр тооцоо, бэлэн мөнгөний үйлчилгээ нь банкны бүтцийн өөр нэг чухал үүрэг бөгөөд үүнд хувь хүн болон хуулийн этгээдтэй хамтран ажилладаг. Түүний голдаалгавар нь өргөдөл гаргасан үйлчлүүлэгчдэд бүх төрлийн үйлчилгээг үзүүлэх явдал юм. Үүнд хадгалалт, хөдөлгөөн, санхүүгийн эх үүсвэрийн бүртгэл зэрэг багтаж болно. Тиймээс төлбөр тооцоо, бэлэн мөнгөний үйлчилгээг бэлэн бус, бэлэн мөнгө, гадаад валютын гүйлгээ, түүнчлэн худалдан авах гэсэн хэд хэдэн үндсэн ангилалд хувааж болно. Санхүүгийн менежментийг үр дүнтэй болгохын тулд банкны бүтэц нь боловсруулсан үйлчилгээний багцыг санал болгодог. Эдгээрээс та үйлчлүүлэгчийн шаардлага, хүлээлтэд хамгийн их нийцэхийг сонгох боломжтой.

Бэлэн бус гүйлгээ

Дээрх тооцоолол нь бүх захиалгыг үр дүнтэй гүйцэтгэх, бэлэн байгаа хөрөнгийн хүлээн авалт, зарцуулалтыг системтэй мэдээлэх, явагдаж буй бүх үйл явцын завсрын болон эцсийн үр дүнг бэлтгэх, хангах зэргээр ялгаатай байдаг. Энэ төрлийн бэлэн мөнгөний гүйлгээ хийх журамд хяналтыг банк болон түүнд хандсан үйлчлүүлэгч хоёуланг нь гүйцэтгэдэг. Дээрх хоёр талын захидал, захиалгыг дамжуулах нь хоёр янзаар явагддаг. Эхнийх нь сонгодог нь цаасан баримт бичгийг биечлэн эсвэл эрх бүхий хүмүүсээр дамжуулан хүргэх явдал юм. Хоёрдахь хувилбар нь сүүлийн хэдэн жилийн хугацаанд идэвхтэй алдартай болж байна. Энэ бол интернет банк. Энэхүү удирдлагын арга нь санхүүгийн эх үүсвэрийг алсаас удирдах боломжийг олгодог. Бүх захиалга, шаардлагыг интернетээр илгээх боломжтой тул танилцуулсан системийг аль хэдийн олон байгууллагад ашиглаж байгаа бөгөөд энэ нь танд захиалгыг хурдан бөгөөд үр дүнтэй гүйцэтгэх боломжийг олгодог.

Валютын гүйлгээ

Компани бүр өөрийн гэсэн данстай. Гол зорилго нь захиалга дамжуулах янз бүрийн сувгаар дансны мөнгөнд хурдан, найдвартай нэвтрэх боломжийг олгох явдал тул ийм дансыг идэвхгүй орлого олоход ховор ашигладаг. Банкны данс хөтлөхийг рубль болон гадаад валютаар хийж болно. Байгууллага нь гадаадын мөнгөн дэвсгэртийг ашиглан үйл ажиллагаагаа явуулдаг бол сүүлчийн сонголтыг идэвхтэй ашигладаг. Ийм нөхцөлд та одоогийн, дамжин өнгөрөх, нягтлан бодох бүртгэл гэсэн гурван данс нээх шаардлагатай болно. Эхнийх нь бэлэн валютыг шууд захиран зарцуулахад шаардлагатай, хоёр дахь нь орж ирж буй хөрөнгийн бүртгэлийг хөтөлдөг, гурав дахь нь дотоодын зах зээл дээр олж авсан валютыг бүртгэхэд ашигладаг. Гадаад валютаар банкны дансны үйл ажиллагаа нь эзэндээ бүх төрлийн үйлчилгээг үзүүлдэг: үйлчлүүлэгчийн хүсэлтээр мөнгөн тэмдэгтийг олж авах, дараа нь зарах; хувиргах үйл ажиллагаа; гадаад валютын орлогыг худалдах; эзэмшигчийн хийсэн экспорт-импортын гүйлгээний дагуу мөнгө шилжүүлэх.

Авж байна

Энэ сонирхолтой нэр томьёо нь жижиглэн худалдааны цэгүүдээр төрөл бүрийн бараа, үйлчилгээний төлбөр хийхдээ банкны картаар төлбөр хийх гэсэн өргөн хэрэглэгддэг функцийг нуудаг. Ийм үйлдэл нь тусдаа гэрээ байгуулсны дараа л боломжтой болно. Дээрх үйлчилгээг үзүүлэх үүрэгтэй аж ахуйн нэгжийг худалдан авагч гэнэ. тоогоорХариуцлага нь жижиглэн худалдааны цэгүүдийг зохих тоног төхөөрөмжөөр хангах, суурилуулах, түүнчлэн тэдгээрийн дараагийн засвар үйлчилгээ, мэдээжийн хэрэг хуванцар карт ашиглахтай холбоотой бүх үйл ажиллагааг цаг тухайд нь хэрэгжүүлэх зэрэг орно. Интернетээр дамжуулан төлбөр хүлээн авахад ижил төстэй боломжууд бий гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Ийм тохиолдолд карт унших терминалуудыг тусгай програмуудаар сольж, маягтыг худалдан авагч бөглөдөг. Энэ үйлчилгээг интернетээр авах гэж нэрлэдэг.

Бэлэн мөнгө

Дээрх бүх төрлийн банкны үйл ажиллагааны нэгэн адил энэ ангилалд хүсэлт гаргасан харилцагчийн санхүүгийн үйл ажиллагаа хамаарна. Төлбөр тооцоо, бэлэн мөнгөний үйлчилгээний гэрээ байгуулсны дараа тухайн байгууллагад чекийн дэвтэр гаргах боломжийг олгодог. Бэлэн мөнгө хүлээн авах шаардлагатай бөгөөд үүнийг дараа нь компанийн бизнесийн үйл ажиллагааг санхүүжүүлэх, ханган нийлүүлэгчдийн бараа бүтээгдэхүүний төлбөрийг төлөх, түүнчлэн ажилчдын цалинг төлөхөд ашиглаж болно. Орчин үеийн ертөнцөд корпорацийн банкны карт нь алдартай чекийн дэвтрийн маш сайн хувилбар юм. Бүртгэлтэй зэрэгцэн тусгай данс нээлгэх журам явагддаг бөгөөд үүний дагуу зээлийн байгууллага түүнтэй хийсэн бүх үйлдлийнхээ бүртгэлийг хөтлөх боломжтой болно.

Гүйлгээ бүрийг банкны картаар бүртгэснээр та хүссэн үедээ бүх гүйлгээтэй хуулга хүлээн авч, үлдэгдэл мөнгийг тооцох боломжтой. Түүнээс гадна,Дээрх үйлчилгээний тусламжтайгаар та үндсэн үйл ажиллагаатай шууд холбоотой үйл ажиллагааны зардал, нэмэлт зардал гэсэн хоёр ангилалд зардлаа нөхөх тооцоог хийж болно. Эхний ээлжинд албан тасалгааны тоног төхөөрөмж, бичгийн хэрэгсэл, шаардлагатай программ хангамж, сургалтын хэрэглэгдэхүүн худалдан авах зэрэг орно. Үзүүлсэн категори нь янз бүрийн холбогдох үйлчилгээний (жишээлбэл, шуудан эсвэл шуудан зөөгч) үйлчилгээний төлбөрийг төлдөг. Хариуд нь корпорацийн банкны картаар төлж болох хоёр дахь төрлийн зардалд ханган нийлүүлэгчидтэй хийх төлбөр тооцоо, төлөөлөгчийн болон аялалын зардал (тасалбар захиалах, худалдан авах, зочид буудлын өрөө, ажилчдын хоолны төлбөр, машин түрээсээс бүрдэнэ) орно.

Үүнээс гадна энэ ангилалд үйлчилгээ нь үндсэн чиглэлтэй шууд холбоотой эсрэг талуудтай хийсэн төлбөр тооцоог мөн багтаана. Корпорацийн банкны картаар төлбөр хийхээр ирүүлсэн бүх зардлыг одоогийн Татварын хуульд заасны дагуу холбогдох баримт бичгүүдээр зохицуулж, баталгаажуулсан тохиолдолд татварын нягтлан бодох бүртгэлд хамруулах ёстой гэдгийг санах нь зүйтэй. Ийнхүү дээрх функц нь хуулийн этгээдийг олон ашигтай шинж чанаруудаар хангадаг бөгөөд өргөн хүрээний асуудлыг шийдвэрлэх арга зам юм. Бид тэдгээрийн заримыг жагсаав:

• гадаад валютаар төлбөр тооцоо хийх журмыг хялбарчлах;
• явагдаж байгаа үйл явцын аюулгүй байдал, найдвартай байдлыг сайжруулах (мөн мөнгө алдах, хулгайд алдах магадлалыг багасгахын зэрэгцээ карт өөрөө алга болсон тохиолдолд үүнийг хялбархан хааж болно);
• цаг хугацаа ихээхэн хэмнэнэ (банкны кассанд оочерлох шаардлагагүй);
• санхүүгийн хэрэгцээнд өдрийн цагаар хандах боломж (жишээ нь, одоо байгаа хязгаарыг нэмэгдүүлэх эсвэл багасгах);
• хариуцлагатай сангуудад энгийн бөгөөд хурдан хяналт тавих (SMS-мэдээлэх сонголтыг холбох, түүнчлэн зардлын нарийвчилсан мэдээлэл бүхий хуулга авах хүсэлт гаргах);
• өөрчлөгдсөн загвараас хамааран удирдлагын хувьсах чадварыг хангах (ажилтнуудын картыг бүлэгт хуваах эсвэл бүгдийг нэг дансанд нийтлэг хязгаартай холбох);
• боломжуудыг өргөжүүлэх (илүү төлбөр хийх, бэлэн мөнгөний мөнгөн дэвсгэртээр тооцоо хийх боломжтой мөнгөн дүнгээс хамаагүй их хэмжээний нэг удаагийн төлбөр хийх, интернетээр худалдан авалт хийх).

Хаахдаа

Дээр дурдсан зүйлс дээр үндэслэн бид банкны үйл ажиллагаа нь санхүүгийн байгууллага болон өргөдөл гаргасан үйлчлүүлэгчийн хооронд нягт харилцах зорилготой бөгөөд олон төрлийн үйлчилгээг багтаасан гэж дүгнэж болно. Гэсэн хэдий ч хоёр үндсэн төрөл байсаар байна. Энэ бол зээлийн болон бэлэн мөнгөний менежментийн үйлчилгээ юм. Үүнд банкны дансны төрөл бүрийн үйл ажиллагаа, төлбөрийн баримт хүлээн авах, чекийн дэвтэр олгох,Үйлчлүүлэгчийн харилцах дансны байдал, хуванцар карттай хийсэн үйлдэл болон бусад олон зүйлийн талаар шаардлагатай гэрчилгээ, хуулга гаргах.