Шинжилгээний арга: ангилал, арга, арга, хамрах хүрээ

2024 Зохиолч: Howard Calhoun | [email protected]. Хамгийн сүүлд өөрчлөгдсөн: 2023-12-17 10:35

Ерөнхий ойлголтоос эхэлцгээе. Анализ гэдэг нь аливаа объект, үзэгдлийг нарийн судлах зорилгоор бүрэлдэхүүн хэсгүүдэд хуваахыг илэрхийлдэг эртний Грек үг юм. Жишээлбэл, хүүхэд дотор нь юу дуугарч байгааг харахын тулд хүүхэлдэйний толгойг тайлахдаа түүний төхөөрөмжийг шинжилж байна. "Спектрийн шинжилгээ" гэсэн танил хэллэг нь мөн объектын бүтцийг судалдаг, гэхдээ толгойг нь мушгихгүйгээр, харин тусгай техникийн тусламжтайгаар - бодисын ялгаралтын спектрийг судалдаг.

Тодорхойлолт

Та анализын тусламжтайгаар бараг бүх зүйлийг судлах боломжтой. Бид эдийн засгийн шинжилгээнд анхаарлаа хандуулах болно, энэ нь үндсэндээ Грекийн анхны утгатай бүрэн нийцдэг.

Эдийн засгийн шинжилгээ гэдэг нь тухайн аж ахуйн нэгжийн эдийн засгийн үйл ажиллагааг бие даасан үзүүлэлтүүдийг судлах замаар судалдаг. Өөрөөр хэлбэл, энэ нь нэг бүхэлийг элементүүдэд хуваах явдал юм. Бүх зүйлийг судалж байна: ийм үзүүлэлтүүдийн өөрчлөлтийн шалтгаан, тэдгээрийн болон бусад үзэгдлийн хоорондын хамаарал гэх мэт.

ӨнөөдөрСанхүү-аналитик бизнес нь эдийн засгийн шинжилгээний аргуудын гайхалтай цуглуулгыг цуглуулсан. Олон арга байдаг бөгөөд тэдгээр нь зорилго, тэдгээрийг бүлэглэх арга, математик шинж чанар гэх мэт ялгаатай байдаг. Тэдгээрийг судлах нь туйлын сонирхолтой бөгөөд тэдгээрийг зөв хэрэгжүүлэх нь жинхэнэ оюуны таашаал юм.

Юуг яагаад шинжилдэг

Эдийн засгийн шинжилгээний гол сонирхол нь аж ахуйн нэгжийн одоогийн үйл ажиллагаа бөгөөд түүний өмч хөрөнгө, санхүүгийн байдлыг судлах явдал юм. Ийм судалгааны хамрах хүрээ нь үйлдвэрлэл, ложистикийн бүрэлдэхүүн хэсэг, бие даасан нэгжийн үйл ажиллагаа гэх мэт байж болно. Аливаа эдийн засгийн шинжилгээний ерөнхий зорилго нь бизнесийн үр ашгийг дээшлүүлэх нөөц, нэмэлт эх үүсвэр хайх нь үргэлж ижил байдаг ч шалгуур үзүүлэлтүүдийн багц нь зөвхөн тодорхой судалгааны зорилгоос хамаардаг.

Эдийн засаг дахь шинжилгээний аргууд нь шинжлэх ухаан гэдэгтэй хүн бүр санал нийлэхгүй байгаа ч "эдийн засгийн шинжилгээний онол" гэсэн хэллэг олон эх сурвалжид маш их алдартай байдаг. Үүнийг хэрэгжүүлэх арга, технологийг маш сайн тайлбарлаж, туршиж, бүтэцтэй болгосон нь эдийн засгийн шинжилгээний сэдвийг бүрэн эрдмийн салбар болгож байна.

Энэ бүхэн хэрхэн эхэлсэн

Ширээн дээр модон хөрөг зүүсэн хар ханцуйтай нягтлан бодогч аажмаар өндөр цалинтай, гартаа мөнгөн зөөврийн компьютертэй санхүүгийн шинжээч болон хувирсан явдал байв. Нягтлан бодох бүртгэл нь удаан хугацааны туршид аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн болон эдийн засгийн ерөнхий байдлын талаархи мэдээллийн гол эх сурвалж байсаар ирсэн. Энэ данснаас бүрдсэнбие даасан үзүүлэлтүүд. Удаан хугацааны турш нягтлан бодогчид мөнгө хаанаас ирсэн, нөөцөд юу байгаа, тогтвортой байдалд юу заналхийлж байна гэх мэт бүх зүйлийг сонирхож ирсэн. Тэдний мэдэлд математик, статистик гэсэн хоёр хүчирхэг дүн шинжилгээ хийх хэрэгсэл байсан.

Гайхалтай нь ихэнх компаниудад нягтлан бодох бүртгэлээс ерөнхий шинжилгээнд оруулсан мэдээллийн хувь нэмэр 70% орчим хэвээр байна.

Эдийн засгийн шинжилгээний орчин үеийн хэлбэрт компаниудын эдийн засгийн үйл ажиллагааны бүхий л талыг судалдаг. Мэдээлэл цуглуулах, боловсруулах арга замыг хөгжүүлэх ахиц дэвшил асар их байна. Өнөөдөр эдийн засгийн урьдчилсан дүн шинжилгээ хийхгүй бол хэн ч шинэчлэл, шинэчлэл, бизнесийн шинэ чиглэлийг эхлүүлэхгүй. Өнөөдөр чадварлаг дүн шинжилгээ хийх нь үр дүнтэй, хөгжиж буй бизнесийн салшгүй хэсэг юм.

Эдийн засгийн шинжилгээний аргуудын ангилал

Компанийн үйл ажиллагааны аналитик судалгааны бүх төрөл, аргууд нь шинжилгээний хоёр бүлэгт хуваагдана:

1. Менежер.
2. Санхүүгийн.

Эдийн засгийн шинжилгээний арга, техникийг ингэж хуваах нь судалгааны агуулга, зорилгын зөрүүтэй холбоотой.

Үндсэн төрлүүдийг авч үзэхийн өмнө сүүлийн үед бизнест аналитик аргуудыг салгах нь улам бүр болзолт болж байгааг тэмдэглэх нь зүйтэй. Гэсэн хэдий ч ажилдаа арга зүйг ойлгож, чадварлаг сонгохын тулд шинжилгээний аргуудыг уламжлалт аргаар судлах нь дээр: арга барилаар.

Санхүүгийн аналитик

Санхүүгийн шинжилгээг хоёр хуваадагсудалгааны дэд зүйл:

• Санхүүгийн гадаад шинжилгээ нь зөвхөн компанийн санхүүгийн ерөнхий байдал, түүний дотор хөрвөх чадвар, төлбөрийн чадвар болон бусад үзүүлэлтүүдийг үнэлэх зорилгоор хийгддэг. Ийм шалгалтыг сонирхсон болон эрх бүхий байгууллагаас зааварчилгаа авсан банкууд, аудитын компаниуд, татварын байцаагчид хийдэг.
• Санхүүгийн дотоод шинжилгээг янз бүрийн даалгавартай хийж болно. Хэдийгээр ийм судалгааг дотооддоо хийдэг боловч энэ нь гадны бүх тоймоос хамаагүй хатуу бөгөөд илүү чухал юм. Дотоод хэрэглээний эдийн засгийн шинжилгээний арга, техник нь ашигт байдал, ашгийг динамикаар хянах, өөрийн болон зээлсэн хөрөнгөө ашиглах үр ашгийг хянах, компанийн багцын үнэ цэнийг тодорхойлох, өөрчлөлтийн цэгүүдийг тогтоох гэх мэт боломжийг олгодог. Шалгуур үзүүлэлтүүд нь олон янз бөгөөд маш ноцтой юм. Шинжилгээний ийм аргууд нь ажлыг оновчтой болгох, компанийн санхүүгийн байдлыг сайжруулах менежментийн шийдлийг олоход чиглэгддэг. Тиймээс дотоод санхүүгийн болон удирдлагын шинжилгээний ялгаа заримдаа бүдэг бадаг.

Удирдлагын аналитик

Удирдлагын шинжилгээ нь зөвхөн дотоод хэрэглээнд зориулагдсан. Энэ тохиолдолд асуулт, шалгуур үзүүлэлтийн хамрах хүрээ нь маш өргөн бөгөөд шаардлагатай бол өөрчлөгдөж болно. Энэ төрлийн судалгааг хийснээр компанийн бараг бүх бүтцийн хэлтэс мэдээлэл цуглуулах, дүн шинжилгээ хийхэд оролцдог. Ихэнхдээ бид судлах шаардлагатай техникийн эсвэл үйлдвэрлэлийн үзүүлэлтүүдийн талаар ярьдаг. Үүнд мөн багтаж болнотөрөл бүрийн "нөөцийн" асуудлууд: үндсэн хөрөнгө, хүний нөөц, хэрэглээний материалын ашиглалтын үр ашиг. Удирдлагын шинжилгээний хамгийн чухал хэсэг бол бараа, үйлчилгээний борлуулалттай холбоотой үзүүлэлтүүд юм: тэдгээрийн хэмжээ, өртөг, хэрэглэгчийн сонголтын өөрчлөлт. Удирдлагын шийдвэр гаргах эдийн засгийн шинжилгээний арга, техник нь маш олон янз байж болох тул судалгааны хэлбэрт хязгаарлалт байхгүй.

Функц болон даалгавраар дүн шинжилгээ хийх арга

Компанийн төлөв байдалд дүн шинжилгээ хийх янз бүрийн аргуудыг авч үзье.

1. Маркетинг

Төрөл бүрийн зах зээлийг үнэлэх хамгийн түгээмэл шинжилгээний аргуудын нэг: үйлдвэрлэл, түгээлт, өрсөлдөгчид, хэрэглэгчийн бүлэг гэх мэт хэрэглээний материал, түүхий эд.

2. Хөрөнгө оруулалт

Олон мэргэжилтнүүд хөрөнгө оруулалтын онолын бүрэн бие даасан элемент гэж үздэг хамгийн ноцтой бөгөөд бүрэн хэмжээний судалгааны төрлүүдийн нэг боловч үндсэндээ энэ нь дотоод санхүүгийн шинжилгээний ойрын "хамаатан" юм. Энэ аргын зорилго нь маш энгийн: хөрөнгө оруулалтын шийдвэр гаргах объектыг үнэлэх. Иймээс индикаторуудыг хамгийн нарийвчилсан тодорхойлолт, динамик дахь өөрчлөлтийг хянах зэрэг өргөн хүрээтэй хамрах болно.

3. Үйл ажиллагааны зардал

Танд тодорхой үйл явц, бүтээгдэхүүн, хэлтэс, удирдлагын түвшний талаар мэдээлэл хэрэгтэй үед системийн судалгаа хийхэд тохиромжтой. Ихэвчлэн эдийн засгийн тодорхой салбарт зардлаа бууруулах арга замыг олох нь даалгавар юм.

Шинжилгээний төрлүүдүйл ажиллагааны хамрах хүрээ

Компанийн үйл ажиллагааны бүх талыг багтаасан цогц буюу бүрэн хэмжээний шинжилгээг өргөн ашигладаг.

Мөн тус тусдаа элементүүдийг хардаг сэдэвчилсэн шинжилгээ байдаг. Энэ нь жишээлбэл, компанийн хүний нөөцийн эргэлт их байгаа шалтгаануудын дүн шинжилгээ байж болно.

Судлах объектын олон янз байдлыг ийм шалгуураар тодорхойлж болно. Шинжилгээ нь цех, агуулах, засварын бааз, үйлдвэр гэх мэт эдийн засгийн нэгжүүдийн микро эдийн засгийн судалгаанд хамаарна.

Макро эдийн засгийн шинжилгээ нь тусдаа салбар, бүс нутгийн эдийн засаг эсвэл салбар хоорондын цогц судалгааг авч үздэг.

Хугацаагаар эдийн засгийн шинжилгээ

Судалгааг компаний өөр хугацаанд хийж болно. Эдийн засгийн шинжилгээний дараах төрлүүд байдаг:

• Урьдчилсан. Ялангуяа бизнес төлөвлөгөө эсвэл бусад шинэ төсөл боловсруулахад хэрэгтэй. Ийм дүн шинжилгээний зорилго нь ихэвчлэн компани эсвэл түүний хэлтэс төлөвлөсөн хэмжээ, өөрчлөлтийг даван туулах чадвартай эсэхийг олж мэдэх явдал юм.
• Одоогийн. Энэ нь ихэвчлэн менежерийн ширээн дээр өглөө бүр тавьдаг сонгодог үйл ажиллагааны тайлантай төстэй байдаг. Өнөөдөр тэд ширээн дээр биш, харин дэлгэцийн дэлгэцэн дээр байж болох ч мөн чанар нь ижил хэвээр байна: заасан параметрүүдийн дагуу эдийн засгийн үйл ажиллагааг динамикаар хянах үйл ажиллагааны тайланг бэлтгэсэн.
• Финал. Зарим менежерүүдийн үл тоомсорлодог маш хэрэгтэй мэдээлэл. Энэ нь эргээд харсан юмӨнгөрсөн үеийг судлах нь компанийн ирээдүйн стратеги болон оновчлолд үнэ цэнэтэй дүгнэлт гаргахад тусална.
• Амлаж байна. Тэрээр ирээдүйг урьдчилан таамаглах биш, харин төлөвлөсөн хугацаанд хүлээгдэж буй үр дүнг үнэн зөв тооцоолоход илүү их оролцдог. Ирээдүйн бизнесийг хөгжүүлэх төлөвлөгөөнд мэргэжлийн богиносгосон чухал үүрэг гүйцэтгэх ёстой.

Тоо хэмжээ, чанарын шинжилгээ

Эдийн засгийн шинжилгээний арга, техникийн ангилалд "математик" ба "уянгын" гэсэн хоёр төрлийн судалгаа багтдаг. Аль аль нь “эсрэг талуудын нэгдэл” гэдэг ойлголтод төгс нийцдэг.

Хүчин зүйлийн (тоон) шинжилгээ

Санхүүч, нягтлан бодогчдын дунд хамгийн түгээмэл хэрэглэгддэг арга бол тоон үзүүлэлтүүдийн харьцуулалт дээр үндэслэн мэдээлэл авах боломжийг олгодог. Энд үнэмлэхүй болон харьцангуй утгыг хоёуланг нь ашигладаг. Энэ төрлийн дүн шинжилгээ нь янз бүрийн төрлийн харьцуулалтыг агуулдаг: дундаж, хамгийн сайн, хамгийн муу, өнгөрсөн үетэй харьцуулах. Ийм тохиолдолд эдийн засгийн шинжилгээний статистик аргууд маш их алдартай байдаг. Олон аж ахуйн нэгжүүд давхар бичилт, тайлан баланс хэлбэрээр уламжлалт нягтлан бодох бүртгэлийн аргыг ашигладаг.

Гинжин орлуулалт, математик бүлэглэл, индексжүүлэлт, интеграл томьёо - энэ бүхэн нь "математик" дэд бүлгийг шинжлэх аргуудыг хэлнэ.

Чанарын шинжилгээ

Энд харьцуулсан шинж чанар, шинжээчийн дүгнэлтийг илүү их хэмжээгээр авч үздэг.эдийн засгийн үйл явц, үзэгдэл. Энэ техник нь илүү "уянгын" шинж чанартай байдаг: тэр ч байтугай бизнесийн тоглоом эсвэл оюуны довтолгоо, хувилбар боловсруулах болон шинжээчдийн бүлгүүдийг хөнгөвчлөх бусад аргууд байж болно. Хамгийн гол нь хүлээн авсан мэдээллийн массивыг зөв харьцуулж, уялдаа холбоотой анкет хэлбэрээр зохион байгуулах явдал юм. Чанарын шинжилгээг туршлагатай мэргэжилтнүүд хийх нь хамгийн сайн арга бөгөөд ингэснээр бие даасан шинжээчдийн дүгнэлтийн субьектив байдлаас болж мэдээллийн гажуудал үүсэх эрсдэл үүсэхгүй.

Эдийн засгийн шинжилгээний аргуудын хэлбэлзэл

Бид компаниудын эдийн засгийн байдлын талаарх олон төрлийн судалгааг авч үзсэн. Үүнээс гадна экспресс шинжилгээ байдаг.

Энэ тохиолдолд нэр нь өөрөө ярьдаг. Зарим яаралтай нөхцөлд эдийн засгийн шинжилгээний үндсэн техник, аргуудыг бүрэн хэмжээний шалгуур үзүүлэлтийн суурь судалгаа хэлбэрээр ашиглах шаардлагагүй болно. Жишээлбэл, тендерийн үеэр танд эсрэг талын талаар найдвартай мэдээлэл хэрэгтэй бол сонгосон гол үзүүлэлтүүдийн дүн шинжилгээг ашиглан компанийн санхүүгийн байдлыг шуурхай оношлоход хангалттай.

Зарим тохиолдолд маржингийн аргыг ашигладаг.

Энэ нь аль хэдийн математик загварчлал бүхий эдийн засгийн шинжилгээний арга, арга бөгөөд зорилго нь аливаа асуудлын оновчтой хувилбарыг олох, тодорхойлох явдал юм. Маржингийн арга нь эвдрэлийн цэгийг тооцоолохтой холбоотой. Гол үзүүлэлт бол ахиу орлого бөгөөд ашгийн хэмжээ, хурд нь үүнээс хамаардаг тул үүнийг бүх аргаар нэмэгдүүлэх ёстой. Цэвэрматематикийн хувьд ахиу орлого нь татварын өмнөх борлуулалтын орлого болон хувьсах зардлын зөрүү юм.

Судалгааны динамик болон статик аргуудыг мөн дурдах хэрэгтэй.

Үнэндээ эдгээр аргууд нь эсрэгээрээ байдаг. Хэрэв статик дүн шинжилгээ нь өөрчлөгдөөгүй гүйцэтгэлийн үзүүлэлтүүдийг агуулдаг бол динамик нь цаг хугацааны явцад өөрчлөгдөж буй шалгуур үзүүлэлтүүдийн блокийн хяналт, хяналтыг авч үздэг. Тайлангийн хугацаа нь ямар ч байж болно - сараас арван жил хүртэл. Хамгийн гол нь өөрчлөлтийн динамикийг гол хүчин зүйлүүдтэй нь хянах явдал юм. Энэ нь жишээлбэл, нийт зардлын өсөлтийн хурд эсвэл бүтээгдэхүүний борлуулалтаас олсон орлогын динамик байж болно.

Шалгуур - үр ашиг

Үйл ажиллагааны эдийн засгийн шинжилгээг удирдлага, функциональ нэгжийн аль ч түвшинд хэрэглэж болно. Үүний гол давуу тал нь судалгааг цаг тухайд нь хийх, эдийн засгийн үйл ажиллагааны үйл явцтай хамгийн их ойр байх явдал юм. Энэ нь шаардлагатай хамгийн бага тооны шалгуур үзүүлэлтийг шалгадаг экспресс шинжилгээ биш юм. Үйл ажиллагааны шинжилгээг олон тооны үзүүлэлтүүдийг хамарсан байдлаар хийж болно. Ихэнх тохиолдолд энэхүү шинжилгээний аргын зорилго нь бүтэлгүйтлийн шалтгааныг олох эсвэл тэдгээрийг арилгах яаралтай шийдлийг олох явдал юм.

Үр дүн хамгийн чухал

Эдийн засгийн эцсийн шинжилгээ нь компанийн үйл ажиллагааны хамгийн бүрэн гүйцэд, нарийвчилсан эдийн засгийн судалгаа юм. Энэ нь эдийн засгийн шинжилгээний үндсэн аргуудад хамаарах бөгөөд янз бүрийн аж ахуйн нэгжийн тайлангийн үр дүнд үндэслэн бэлтгэгддэг. Иймсудалгаа нь тодорхой хугацаанд (ихэнхдээ нэг жил) компанийн үйл ажиллагааны эцсийн үнэлгээг өгдөг. Энэ төрлийн шинжилгээ нь ирээдүйд ажлын чанарыг сайжруулахын тулд компанийг байгуулахад хамгийн зөв тохируулагч юм. Үүнийг сайжруулах эсвэл сайжруулах боломжтой талбарт онцгой анхаарч бүх үйл ажиллагааг шударгаар, хамгийн бодитойгоор шалгаж байж л хийх боломжтой.

Өнөөдөр эдийн засгийн шинжилгээний орчин үеийн аргууд хэр олон байгааг хэн ч хэлэхгүй. Учир нь энэ нь бизнесийн эдийн засгийн хамгийн тогтворгүй салбаруудын нэг юм. Бодит байдлын судалгаа, үнэлгээний аргыг сонгох нь олон хүчин зүйлээс хамаарна. Гэхдээ нэг хатуу дүрэм бий: эдийн засгийн шинжилгээг байнга, хамгийн нухацтай хийх.