Энгийн үгээр лизинг гэж юу вэ?

2024 Зохиолч: Howard Calhoun | [email protected]. Хамгийн сүүлд өөрчлөгдсөн: 2023-12-17 10:35

Одоогийн байдлаар бидний өдөр тутмын ярианд лизинг, маркетинг, коучинг гэх мэт олон гадаад үг орж ирж байна. Тэгээд ч яахав. Лизинг (англи хэлний to lease гэдэг үгнээс гаралтай, "түрээс" гэж орчуулагддаг) энгийн үгээр юу вэ? Бид энэ асуудлыг сонирхож буй хүмүүст тайлбарлахыг хичээх болно. Товчхондоо, лизинг гэдэг нь орон сууц, тоног төхөөрөмж, тээврийн хэрэгслийг ирээдүйд эргүүлэн худалдаж авах боломжтой түрээслэх явдал юм. Өөрөөр хэлбэл, энэ нь урт хугацааны түрээс, худалдан авалт гэсэн хоёр боломжийг төгс хослуулсан санхүүгийн хэрэгсэл юм. Энэ асуудлын талаар дэлгэрэнгүйг нийтлэлээс уншина уу.

Эссенс

Лизинг гэж юу болохыг мэдэхгүй байна уу? Бүх зүйл маш энгийн. Түрээсийн компани нь худалдагчаас тодорхой эд хөрөнгө (жишээлбэл, үл хөдлөх хөрөнгө, тоног төхөөрөмж, тээврийн хэрэгсэл) олж авсны дараа түүнийг удаан хугацааны туршид хэрэглэгчийн хэрэглээнд (өөрөөр хэлбэл энэ сүлжээний гуравдагч этгээдэд) шилжүүлдэг.

Чухал! Худалдагчийг үйлчлүүлэгч (өөрөөр хэлбэл санхүүгийн үйлчилгээний хэрэглэгч) сонгодог.

Түрээсийн гэрээний бүх хугацаандүйлчлүүлэгч (эсвэл түрээслэгч) төлбөрийг байнга, системтэйгээр хийдэг, ямар ч тохиолдолд төлбөрөө төлөхгүй (эсвэл тэр бараагүй үлдэх боломжтой). Гэрээний төгсгөлд хэрэглэгч түрээсэлсэн зүйлийнхээ өртгийг бүрэн төлсөн бол; түүнчлэн түрээсийн компаниас тодорхой хэмжээний мөнгө (үүнийг өмнө нь заасан бөгөөд баримт бичигт тусгагдсан) үйл ажиллагаа явуулах боломжоор олгосон тохиолдолд уг эд хөрөнгө хуулийн дагуу түрээслэгчийн өмч болно.

Ийм санхүүгийн хэрэгсэл нь жижиг пүүсүүдэд туйлын ашигтай. Түрээсийн хувьд түрээсийн эд хөрөнгийг ашиглах боломжийн анхны төлбөр нь нийт үнийн дүнгийн 20-30 орчим хувийг эзэлдэг. Түүгээр ч зогсохгүй түрээсийн үйл ажиллагаа явуулж буй байгууллага зардлынхаа тодорхой хэсгийг өөрөө хариуцдаг. 5 жилийн дараа (ихэвчлэн ийм хугацаанд гэрээ байгуулдаг) энэ жижиг компани түрээсэлсэн үл хөдлөх хөрөнгийн цорын ганц бөгөөд бүрэн эзэмшигч болно.

Лизинг энгийн түрээсээс юугаараа ялгаатай вэ

Түрээс гэж юу вэ? Та гэрээнд заасан тодорхой хэмжээгээр түрээслэгчийн өмчлөлийн зарим эд хөрөнгийг түр ашиглуулна. Төлбөрийг сар бүр хийх боловч урьдчилгаа төлбөрөөс чөлөөлөгдөнө. Түрээсийн хугацаа дуусахад та түрээсэлсэн зүйлийг эзэнд нь буцааж өгөхөд л хангалттай.

Тэгвэл лизинг гэж юу вэ? Энэ нь мөн л нэг төрлийн түрээс бөгөөд зөвхөн үл хөдлөх хөрөнгөө бүрэн өмчилж авах эсвэл үе шаттайгаар авах эрхтэй.

Чухал! Нэгдүгээрт, урьдчилгаа төлбөргүйгээр лизинг хийх боломжгүй. Дотор-хоёрдугаарт, түрээслэгч нь түрээсийн эд хөрөнгийг бүрэн эргүүлэн авсны дараа л бүрэн өмчлөгч болох боломжтой.

Лизинг нь зээлээс юугаараа ялгаатай вэ

Түрээсийн хувьд ч, зээлийн хувьд ч үл хөдлөх хөрөнгөө ашиглалтад оруулахын тулд хэрэглэгч урьд өмнө тохиролцож, баримт бичигт тусгагдсан төлбөрийг тогтмол хийх ёстой бөгөөд энэ нь эцсийн дүндээ түрээсийн төлбөрийг бүрэн нөхөх болно. гэрээний сэдэв. Энэ бол тэднийг нэгтгэдэг зүйл юм. Гэхдээ бас ялгаа бий:

• Зээлдэгч тухайн үл хөдлөх хөрөнгийг зээлээр худалдаж авснаар шууд л нэг шөнийн дотор өмчлөгч болдог. Түрээсийн үед гэрээний бүх хугацааны туршид объект түрээслүүлэгчийн өмч хэвээр байх бөгөөд зөвхөн тодорхой хугацааны дараа өмчлөлийг өөрчлөх боломжтой.
• Лизингийн гүйлгээний хувьд барьцаа хөрөнгө шаардахгүй. Зээл үүгээр сайрхаж болохгүй. Нэмж дурдахад, лизингийн урт хугацааны төлөвлөгөө нь төлбөрийн хэмжээг эрс багасгаж, улмаар хэрэглэгч компанийхаа хөрөнгийг хамгийн сайн удирдах боломжтой болгодог.

• Зээлийн байгууллага нь зээлдэгчид тодорхой үл хөдлөх хөрөнгө худалдаж авахын тулд мөнгө өгдөг. Харин түрээслүүлэгч нь түрээсийн зүйлээ олж авч, дараа нь эргүүлэн авах эрхтэйгээр хэрэглэгчийн мэдэлд шилжүүлнэ.
• Зээл олгох зүйлийн үйлчилгээ, засвар үйлчилгээний зардлыг зээлдэгч бүрэн хариуцна. Түрээсийн хувьд энэ төрлийн бүх үйл ажиллагааг түрээслүүлэгч "өөрсдөө" үүрч болно. Эсвэл хүлээж авахгүй ч байж магадгүй - энэ бол та санал нийлж байна.
• Их хэмжээний зээл авах бичиг баримтын багцлизингтэй харьцуулахад илүү том. Тиймээ, урьдчилгаа төлбөр хамаагүй өндөр байна.
• Зээлийн хүү болон үл хөдлөх хөрөнгийн эцсийн өртөг (бодит үнэтэй харьцуулахад) лизингийн гүйлгээнээс хамаагүй өндөр байна.

Санамж! Түрээсийн хөрөнгийн нийт өртөг нь бодит үнэ болон засвар үйлчилгээний зардлын нийлбэр юм.

Түрээсийн төрөл

Түрээсийн гүйлгээ ямар үйлдлээр дуусахаас хамааран 2 төрөлтэй:

• Санхүү. Энэ төрлийн мөн чанар нь хэрэглэгч түрээсийн хугацаа дуусахад түрээсийн хөрөнгийг гэрээнд заасан тодорхой үнээр эргүүлэн авах үүрэг хүлээдэгт оршино. Энэ нь түүний бүрэн бөгөөд цорын ганц эзэн болох явдал юм. Дүрмээр бол үл хөдлөх хөрөнгийн өртөг нь түрээслэгчдэд үлдэгдэл үнээр тооцогддог бөгөөд энэ нь нийт зардлаас өмнө төлсөн түрээсийн төлбөрийг хасч тооцдог.
• Ажиллаж байна. Энэ тохиолдолд түрээслэгч нь түрээсийн хөрөнгийг өөрөө төлдөггүй, харин зөвхөн түрээсийн төлбөрийг төлдөг гэж ойлгодог. Гэрээ дууссаны дараа эд хөрөнгийг түрээслүүлэгчид буцааж өгнө.

Санхүүгийн түрээсийн гурван төрөл байдаг:

• Хэсэгчилсэн. Энэ тохиолдолд түрээслүүлсэн үл хөдлөх хөрөнгийн үйлчилгээтэй холбоотой бүх зардлыг түрээслэгч өөрөө хариуцна.
• Бүрэн. Энэ тохиолдолд түрээслүүлэгч нь түрээсийн объектын үйлчилгээтэй холбоотой бүх зардлыг хариуцна.
• Олон улсын (гэрээг Орос болон бусад улсын компаниуд байгуулсан) эсвэл дотоодын (түрээсийн хэлцлийн талууд зөвхөнОросын аж ахуйн нэгжүүд).

Хувь хүний хувьд

Хувь хүний лизинг гэж юу вэ? Товчхондоо, энэ нь санхүүгийн түрээс бөгөөд хувь хүн аливаа зүйлийг худалдаж авах эсвэл аажмаар өмчлөх эрхээ хэрэгжүүлэх боломжтой. Хэрэв илүү дэлгэрэнгүй авч үзвэл дараах байдалтай байна:

• .
• Хувь хүний хүсэлтийг компани авч хэлэлцэн гэрээ байгуулна. Гэрээнд зааснаар түрээслүүлэгч нь түрээслэгчийн заасан эд хөрөнгийг авч, улмаар тухайн объектыг тодорхой төлбөртэй, тодорхой хугацаагаар иргэний ашиглалтад шилжүүлнэ.
• Гүйлгээний төгсгөлд хувь хүн түрээсийн хөрөнгийг үлдэгдэл үнээр нь худалдаж авах эсвэл түрээслүүлэгчид буцааж өгөх боломжтой.

Бүх зүйл маш энгийн бөгөөд боломжийн үнэтэй. Өөрөөр хэлбэл, хувь хүмүүст түрээслэх нь Оросын аль ч иргэн (хэрэв хүсвэл) гэрээний бүх нөхцлийг дагаж мөрдсөн тохиолдолд лизингийн эрх зүйн харилцаанд орох явдал юм.

Хувь хүний лизингийн хүсэлт гаргахад шаардагдах бичиг баримт

Шаардлагатай баримт бичгийн жагсаалт:

• Иргэний үнэмлэх, иргэний паспорт болон түүний хуулбар (бүх хуудас нь үл хамаарах зүйл).
• Анкетыг алдаагүй бөглөсөн.
• Хувийн мэдээллийг баталгаажуулсан хоёр дахь баримт бичиг, зурагтай байх (жишээ нь, паспорт).
• Орлогын эх үүсвэрийг харуулсан гэрчилгээ (жишээ нь, хөдөлмөрийн гэрээ эсвэл хөдөлмөрийн дэвтрийн хуулбар).
• Тодорхой хугацааны орлогын нийт дүнг харуулсан баримт бичиг (жишээ нь: 2 хувь хүний орлогын албан татварын гэрчилгээ).

Санамж! Нэгдүгээрт: лизингийн эрх зүйн харилцаанд үйлчлүүлэгчийн нас хамаагүй. Хоёрдугаарт, ийм гүйлгээ хийсэн тохиолдолд түрээслүүлэгчийн эрсдэл тэг болж буурдаг, учир нь төлбөрөө төлөөгүй тохиолдолд түрээслэгч түрээсийн төлбөрөөс татгалзаж, эд хөрөнгө ямар ч тохиолдолд үйлчилгээ үзүүлэгчийн өмчид үлддэг.

Хуулийн этгээдийн лизинг

Хуулийн этгээдийн лизинг гэдэг нь компани болон лизингийн байгууллага хоорондын эрх зүйн харилцаанаас өөр зүйл биш бөгөөд цаашид худалдан авах эрхтэйгээр тоног төхөөрөмж, тээврийн хэрэгсэл, эд зүйлсийг урт хугацааны түрээсээр хангадаг.

Энэ нь үндсэн эргэлтийн хөрөнгөө зарцуулалгүйгээр тодорхой эд хөрөнгийг хурдан шуурхай авах, улмаар татварын дарамтыг бууруулах санхүүгийн маш тохиромжтой хэрэгсэл юм. Банкны зээл, лизингийг сонгоход энэ хүчин зүйл нөлөөлдөг.

Хуулийн этгээдтэй гэрээ байгуулахад шаардагдах бичиг баримт

Түрээсийн гэрээ байгуулахдаа баримт бичгийн багцад сүүлийн таван тайлант хугацааны тайлан балансын хуулбар (илүү нарийвчлалтай бол улирал) Татварын хяналтын албаны заавал тэмдэгтэй, Бүртгэлээс авсан хуулбар орно.хувьцаа эзэмшигчид (хэрэв энэ нь хувьцаат компани бол), түүнчлэн дараахь баримт бичгийн хуулбар:

• компанийн нээлттэй дансыг тодорхой заасан гэрчилгээ;
• татварын албанд бүртгүүлсэн тухай гэрчилгээ;
• менежер, ерөнхий нягтлан бодогч болон баримт бичигт гарын үсэг зурах эрхтэй бүх хүмүүсийн иргэний паспорт;
• улсын бүртгэлийн гэрчилгээ.

Хуулийн этгээдэд лизингийн давуу тал

Хуулийн этгээд лизингийн компанитай гэрээ байгуулахдаа маш их давуу талтай:

• Энэ нь нэг дор их хэмжээний санхүүгийн зардал шаарддаггүй.
• Үйлчилгээ үзүүлэгчид лизингээр сайн хөнгөлөлт үзүүлдэг.
• Үйлдвэрлэлийн хүчин чадлыг хурдацтай сайжруулж байна.
• Түрээсээр авсан машин, тоног төхөөрөмжийг гаалийн бүрдүүлэлт, бүртгэлд оруулахдаа үйлчилгээ үзүүлэгчдийн тусламжид найдаж болно.
• Бизнесийн олон шинж чанарыг (жишээ нь улирлын чанартай) харгалзан үздэг тохиролцсон төлбөрийн нэлээд уян хатан систем.
• Татварын бааз суурийг бууруулснаар татварын ачааллыг оновчтой болгож байна.
• Үйлчилгээ үзүүлэгч нь түрээсээр авсан машин, тоног төхөөрөмж, машин механизмд баталгаат үйлчилгээ үзүүлдэг.
• Гэрээний хугацаа дууссаны дараа түрээслэгч нь үл хөдлөх хөрөнгөө үйлчилгээ үзүүлэгчид буцааж өгөх, эсвэл түрээсийн объектыг эргүүлэн авах, эсвэл ижил төстэй, гэхдээ зөвхөн шинээр сольж болно. Өөрөөр хэлбэл, хэрэглэгч тухайн объекттой хэрхэн харьцах гурван сонголттой.

Гэрээ гэж юу вэ

Аливаа гэрээ нь талуудын хоорондын харилцааны гол цэгүүдийг тогтоодог (манай тохиолдолд эдгээр нь түрээслүүлэгч ба түрээслэгч юм). Энэ баримт бичигт дараах зүйлсийг агуулсан байх ёстой:

• Гүйлгээнд оролцогч талуудын дэлгэрэнгүй мэдээлэл болон холбоо барих утас.
• Гүйлгээний сэдвийн бүрэн тайлбар.
• Тодорхой огноо бүхий санхүүгийн түрээсийн хугацаа.
• Төлбөр хийх журам болон төлбөрийн хэмжээ.
• Талууд буюу түрээслүүлэгч болон түрээслэгчийн үүрэг.

• Гүйлгээний төгсгөлд үл хөдлөх хөрөнгийг ямар нөхцөлд буцаан олгох эсвэл эргүүлэн авах вэ.
• Ямар тохиолдолд гэрээг цуцлах боломжтой вэ.
• Түрээсийн зүйл яг юу байхаас хамаарах нэмэлт нөхцөлүүд.
• Торгууль.
• Гэрээнд гарын үсэг зурсан огноо, оролцогч тус бүрээр гарын үсэг зурсан (хэргийн хуулбартай).

Чухал! Гарын үсэг зурсан түрээсийн гэрээг Rosreestr-д бүртгүүлсэн байх ёстой.

Тээврийн хэрэгслийн бүртгэлийн нарийн тал

Машин лизингээр авахдаа дараах зүйлсийг анхаарах хэрэгтэй:

Анхны (урьдчилгаа) хураамж. Түрээслүүлэгчийн нэр дээр эд хөрөнгөө түрээслэгчид шилжүүлэхээс өмнө төлөх ёстой. Үүнийг гэрээнд тусгасан байх ёстой. Дүн нь түрээсийн хөрөнгийн үнийн дүнгийн 50% орчим байж болно. Хэрэглэгч их хэмжээний төлбөр төлсөн тохиолдолд татварын алба түрээсийн гэрээг худалдах-худалдан авах гэрээг дахин (хугацаагаар төлж) тогтоож болно.төлбөр) бүх үр дагавартай

Чухал! Урьдчилгаа төлбөрийг тэглэх санал танд анхааруулах ёстой. Энэ нь маш ховор тохиолддог.

• Санхүүгийн түрээсийн хугацаа. Энэ нь 1-5 жил байж болно.
• Сар бүрийн төлбөр хийх журам (өөрөөр хэлбэл хуваарь). Тэдний хэмжээ нь дүрмээр бол тээврийн хэрэгслийн нийт үнийн 5-6% орчим байдаг.
• Хөрөнгийн үлдэгдэл үнийг тодорхойлох. Энэ нь машины үнийн дүнгийн 70-80% байж болно.
• Үйл ажиллагааны зардал (тээврийн татвар, тээврийн хэрэгслийн одоогийн засвар, техникийн үзлэг, замын цагдаагийн торгууль). Энэ бүхнийг түрээслэгч өөрөө хариуцаж болно. Хэрэв эдгээр зардлыг түрээслүүлэгч төлсөн бол засвар үйлчилгээний зардлыг тээврийн хэрэгслийн нийт зардалд нэмнэ.
• Түрээсийн зүйлтэй холбоотой тодорхой үйлдэлтэй холбоотой хязгаарлалтууд. Энэ нь урьдчилан зөвшөөрөл авалгүйгээр тээврийн хэрэгслийг гадаадад гаргах, экспортлохыг хориглож, өв залгамжлал, барьцаанд бүртгүүлэхийг хориглож байгаатай холбоотой.
• Түрээсийн зүйлийг эргүүлэн татах. Энэ нь ямар ч үед (мэдээжийн хэрэг, түрээсийн гэрээний хугацаанд) гэрээний нөхцөлийг тодорхой хэмжээгээр зөрчсөн тохиолдолд тохиолдож болно. Зөвхөн энэ замаар, өөр юу ч биш. Тийм ээ, автомашины лизинг бол буулт хийхгүй бизнес юм.

Санамж! Татан авсан тохиолдолд хэрэг хянан шийдвэрлэх ажиллагаа явуулахгүй. Битгий хүлээ. Машиныг зүгээр л арилгадаг. Мөн аль хэдийн төлсөн дүнгээ буцааж өгөхгүй.

Боломжтой торгууль. Тэд байнатүрээслүүлэгчийн эд хөрөнгөд хохирол учирсан тохиолдолд дагаж болно. Тийм ч зөв

Машины лизинг нь санхүүгийн хэрэгсэл болох нь тодорхой болоод удаж байна. Гэхдээ хачирхалтай нь тэдгээрийг ихэвчлэн хуулийн этгээд ашигладаг байсан. Автомашины зах зээлийн олон мэргэжилтнүүдийн үзэж байгаагаар одоо хувь хүмүүс лизингийн эрх зүйн харилцаанд орж эхлэх цаг болжээ. Яагаад үгүй гэж? Мөн хувь хүнд машин түрээслэх нь олон давуу талтай.

Түрээсийн үл хөдлөх хөрөнгийн бүртгэлийн нарийн тал

Энэ үйлчилгээ дөнгөж дэлгэрч эхэлж байна. Хэдийгээр өмнө нь хуульд үл хөдлөх хөрөнгийг түрээслэхийг хориглодоггүй байсан (жишээлбэл, хотын гаднах зуслангийн байшин, орон сууц, тэр байтугай орон сууцны бус байр). Түүнээс гадна, объектын өртөг нь 50 сая рубль хүрч, гэрээний хугацаа арван жил байж болно. Одоогийн байдлаар үл хөдлөх хөрөнгийн түрээсийн хамаарал нь хувь хүмүүст нээлттэй болсонтой холбоотой юм. Амьдрал зогсохгүй.

Бүртгүүлэх журам нь жишиг гэрээнээс нэг их ялгагдаагүй орон сууцны лизингийг банкууд иргэдэд санал болгож эхэлсэн. Үл хөдлөх хөрөнгийн түрээс гэж юу болохыг ойлгохын тулд ийм эрх зүйн харилцаанд хийх үйлдлийн алгоритмыг харцгаая:

• Хэрэглэгч тохирох үл хөдлөх хөрөнгийг олно.
• Банк нь үйлчлүүлэгчийн өргөдлийг үндэслэн өөрийн хөрөнгөөр орон сууц худалдан авч санхүүгийн түрээсээр түрээслэгчид шилжүүлдэг.
• Гэрээний хугацаа дууссаны дараа хэрэглэгч үлдэгдэл мөнгөөр үл хөдлөх хөрөнгийг худалдан авна.зардал.

Чухал! Түрээслэгч санхүүгийн чадваргүй болсон тохиолдолд л үл хөдлөх хөрөнгөө буцааж өгөх боломжтой. Ийм нөхцөл байдал үүссэн тохиолдолд үйлчлүүлэгчтэй эхний ээлжинд хоёр гэрээ байгуулдаг: нэг нь төлбөрийг хойшлуулсан орон сууц худалдан авах, хоёр дахь нь үл хөдлөх хөрөнгийг урт хугацаагаар түрээслэх, ирээдүйд худалдан авах.

Хаахдаа

Төхөөрөмж, тээврийн хэрэгсэл, үл хөдлөх хөрөнгийн лизингийн зээл нь банкны зээлээс ялгаатай нь бизнесээ хөгжүүлэх боломжийг олгодог нэлээд үр дүнтэй санхүүгийн хэрэгсэл юм. Үүний тусламжтайгаар та үйлдвэрлэлийн хүчин чадлыг нэмэгдүүлж, үйлдвэрлэлд шинэ технологи нэвтрүүлэх боломжтой. Мэдээжийн хэрэг, ийм эрх зүйн харилцаанд нягтлан бодох бүртгэлийн түрээсийн бичилтийн тодорхой онцлог шинж чанартай байдаг бөгөөд энэ нь гэрээний нөхцлөөс бүрэн хамаардаг.